目 錄
一、托管協(xié)議當(dāng)事人 4
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 5
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查 5
四、基金資產(chǎn)保管 7
五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 10
六、交易安排 12
七、基金認(rèn)購和申購、贖回的資金清算 13
八、資產(chǎn)凈值計算和會計核算 15
九、基金收益分配 16
十、基金持有人名冊的保管 17
十一、信息披露 18
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存 19
十三、基金托管人報告 19
十四、基金托管人和基金管理人的更換 19
十五、基金管理人的報酬和基金托管人的托管費 21
十六、禁止行為 22
十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分 23
十八、適用法律與爭議解決 25
十九、托管協(xié)議的效力和文本 26
二十、托管協(xié)議的修改和終止 26
二十一、其他事項 26
二十二、托管協(xié)議當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、
簽訂日 26
天同180指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
鑒于天同基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，擬發(fā)起設(shè)立天同180指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“基金”）；
鑒于中國銀行系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于天同基金管理有限公司擬擔(dān)任基金的基金管理人，中國銀行擬擔(dān)任基金的基金托管人。
為明確基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
1.1、基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：天同基金管理有限公司
住所：上海浦東源深路273號
法定代表人：柳亞男
注冊資本：1億元人民幣
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理業(yè)務(wù)。
組織形式：有限責(zé)任公司
營業(yè)期限：持續(xù)經(jīng)營
1.2、基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中國銀行
住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號
法定代表人：劉明康
注冊資本：1421億元
經(jīng)營范圍： 人民幣存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；居民儲蓄業(yè)務(wù)；信托貸款、投資業(yè)務(wù)；金融租賃業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯匯款；外匯投資；在境內(nèi)、外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；外幣票據(jù)貼現(xiàn)；外匯放款；買賣或代理買賣外匯及外幣有價證券；境內(nèi)、外匯借款；外匯及外幣票據(jù)兌換；外匯擔(dān)保；保管箱業(yè)務(wù)；征信調(diào)查、咨詢服務(wù)；基金托管業(yè)務(wù)。
組織形式：國有獨資公司
營業(yè)期限：持續(xù)經(jīng)營
二、訂立托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《信托法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券法》、《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及其實施準(zhǔn)則、《開放式證券投資基金試點辦法》（以下簡稱《試點辦法》）、180指數(shù)及其他有關(guān)法律、法規(guī)與《天同180指數(shù)證券投資基金基金契約》制訂。
2.2本協(xié)議的目的是明確基金托管人和基金管理人之間在基金持有人名冊的登記、基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運作、基金的申購、贖回及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護基金持有人的合法權(quán)益。
2.3基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人和基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
3.1根據(jù)《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》和有關(guān)證券法規(guī)的規(guī)定，托管人應(yīng)對基金管理人就基金資產(chǎn)的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金托管人報酬的計提和支付、基金的申購與贖回、基金收益分配等行為的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。
3.1.1 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》和有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對確認(rèn)并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
3.1.2 如基金托管人認(rèn)為基金管理人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、《基金契約》或本托管協(xié)議，基金托管人應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權(quán)利并有義務(wù)行使法律法規(guī)、《基金契約》或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金托管人的任何及所有權(quán)利和救濟措施，以保護基金資產(chǎn)的安全和基金投資者的利益，包括但不限于就更換基金管理人事宜召集基金持有人大會、代表基金對因基金管理人的過錯造成的基金資產(chǎn)的損失向基金管理人索賠。
3.2 根據(jù)《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人就基金托管人是否及時執(zhí)行基金管理人的投資指令、是否將基金資產(chǎn)和自有資產(chǎn)分賬管理、是否擅自動用基金資產(chǎn)、是否按時將分配給基金持有人的收益劃入分紅派息賬戶等事項，對基金托管人進(jìn)行監(jiān)督和核查。
3.2.1 基金管理人定期對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資產(chǎn)、因基金托管人的過錯導(dǎo)致基金資產(chǎn)滅失、減損、或處于危險狀態(tài)的，基金管理人應(yīng)立即以書面的方式要求基金托管人予以糾正和采取必要的補救措施?；鸸芾砣擞辛x務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
3.2.2 基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人的行為違反《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》和有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
3.2.3 如基金管理人認(rèn)為基金托管人的作為或不作為違反了法律法規(guī)、《基金契約》或本托管協(xié)議，基金管理人應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，有權(quán)利并有義務(wù)行使法律法規(guī)、《基金契約》或本托管協(xié)議賦予、給予、規(guī)定的基金管理人的任何及所有權(quán)利和救濟措施，以保護基金資產(chǎn)的安全和基金投資者的利益，包括但不限于就更換基金托管人事宜召集基金持有人大會、代表基金對因基金托管人的過錯造成的基金資產(chǎn)的損失向基金托管人索賠；
3.3 基金管理人和基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助對方依照本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督、核查?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)監(jiān)督方提出警告仍不改正的，監(jiān)督方應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金資產(chǎn)保管
4.1基金資產(chǎn)保管的原則
4.1.1本基金所有資產(chǎn)的保管責(zé)任，由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢⒆袷亍缎磐蟹ā?、《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》及其他有關(guān)規(guī)定，為基金持有人的最大利益處理基金事務(wù)?；鹜泄苋吮ＷC恪盡職守，依照誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則，謹(jǐn)慎、有效的持有并保管基金資產(chǎn)。
4.1.2 基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管事宜；建立健全內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控制度，對負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)托管的部門和人員的行為進(jìn)行事先控制和事后監(jiān)督，防范和減少風(fēng)險。
4.1.3 基金托管人應(yīng)當(dāng)購置并保持對于基金資產(chǎn)的托管所必要的設(shè)備和設(shè)施（包括硬件和軟件），并對設(shè)備和設(shè)施進(jìn)行維修、維護和更換，以保持設(shè)備和設(shè)施的正常運行。
4.1.4除依據(jù)《信托法》、《暫行辦法》、《試點辦法》、本《基金契約》及其他有關(guān)規(guī)定外，不為自己及任何第三人謀取利益，基金托管人違反此義務(wù)，利用基金資產(chǎn)為自己及任何第三方謀取利益，所得利益歸于基金資產(chǎn)；
基金托管人不得將基金資產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)，不得將固有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)進(jìn)行交易，或?qū)⒉煌鹳Y產(chǎn)進(jìn)行相互交易；違背此款規(guī)定的，將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，包括但不限于恢復(fù)基金資產(chǎn)的原狀、承擔(dān)賠償責(zé)任。
4.1.5基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分開，將本基金資產(chǎn)與其托管的其他基金資產(chǎn)嚴(yán)格分開；基金托管人應(yīng)當(dāng)為基金設(shè)立獨立的賬戶，建立獨立的賬簿，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴(yán)格的分賬管理，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立。
4.1.6除依據(jù)《信托法》、《暫行辦法》、《試點辦法》、本《基金契約》及其他有關(guān)規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金資產(chǎn)；
4.1.7基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金資產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
4.2 基金成立時募集資金的驗證
基金設(shè)立募集期滿或基金發(fā)起人宣布停止募集時，基金發(fā)起人應(yīng)將設(shè)立募集的全部資金存入其指定的驗資專戶；由基金發(fā)起人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
4.3 基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理
4.3.1基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
4.3.2基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的銀行賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒，由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行。
4.3.3 本基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4.3.4基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《銀行賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理條例》、《中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及其他有關(guān)規(guī)定。
4.4 基金證券賬戶和資金賬戶的開設(shè)和管理
4.4.1基金托管人應(yīng)當(dāng)以本基金的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶。
4.4.2本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用本基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4.4.3 基金托管人應(yīng)當(dāng)以本基金的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立本基金證券交易資金賬戶，用于證券資金清算；在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立國債托管賬戶，用于國債的交易和清算。
4.4.4若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許本基金從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，則基金托管人應(yīng)當(dāng)以本基金的名義開設(shè)從事該投資業(yè)務(wù)的賬戶，并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
4.5 基金資產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券的保管
實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，但要與非本基金的其他實物證券分開保管；也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的代保管庫。保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。
4.6 與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
4.7 國債托管專戶的開設(shè)和管理
4.7.1基金成立后，基金管理人負(fù)責(zé)代表基金向中國證監(jiān)會和中國人民銀行申請進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場，并代表基金進(jìn)行交易。由基金托管人以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)國債托管賬戶，并代表基金進(jìn)行債券和資金的清算。
4.7.2基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正本由基金托管人保管，協(xié)議副本由基金管理人保存。
五、投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
5.1 基金管理人對發(fā)送投資指令人員的授權(quán)
5.1.1基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），載明基金管理人有權(quán)發(fā)送投資指令的人員名單（以下稱“投資指令發(fā)送人員”）及各個人員的權(quán)限范圍，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送指令的人員身份的方法。基金管理人應(yīng)向基金托管人提供投資指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本。
5.1.2基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知后以回函確認(rèn)?；鹜泄苋耸盏酵顿Y指令后，將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對無誤后，回函確認(rèn)。
5.1.3基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向交易指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
5.2 投資指令的內(nèi)容
投資指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的指令。
5.3 投資指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
5.3.1投資指令由“授權(quán)通知”確定的交易指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式向基金托管人發(fā)送。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行投資指令。對于交易指令發(fā)送人員發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
5.3.2基金管理人應(yīng)按照《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送投資指令；交易指令發(fā)送人員應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送投資指令?；鹜泄苋嗽趶?fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)的，不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。
5.3.3基金托管人因故意或過失錯誤執(zhí)行投資指令或未及時執(zhí)行投資指令，致使本基金的利益受到損害，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。
5.4 被授權(quán)人的更換
基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改（包括但不限于投資指令發(fā)送人員的名單的修改，及/或權(quán)限的修改），應(yīng)當(dāng)至少提前1個工作日通知基金托管人；修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送給基金托管人，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜?fù)基金管理人并電話向基金管理人確認(rèn)?；鸸芾砣藢κ跈?quán)通知的內(nèi)容的修改自通知送達(dá)基金托管人之時起生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)將對授權(quán)通知修改的文件送交基金托管人。
六、交易安排
6.1基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)。選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序為：
6.1.1選擇的標(biāo)準(zhǔn)是：
6.1.1.1 資金雄厚，信譽良好。
6.1.1.2 財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機關(guān)的處罰。
6.1.1.3 內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足本基金運作高度保密的要求。
6.1.1.4 具備本基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。
6.1.1.5 研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門研究人員，能及時、定期、全面地為本基金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、個股分析的研究報告及周到的信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報告。
6.1.2 選擇的程序
基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后確定證券經(jīng)營機構(gòu)的選擇。基金管理人與被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，報中國證監(jiān)會備案并公告。
6.2 證券交易的資金清算與交割
6.2.1資金劃撥
6.2.1.1基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。如基金管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)的，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。
6.2.1.2資金劃撥指令的下達(dá)程序應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議第五條規(guī)定的程序辦理。
6.2.2 結(jié)算方式
支付結(jié)算可使用匯兌、匯票、支票、本票等（限本基金專用存款賬戶使用）。
6.2.3 證券交易資金的清算
6.2.3.1基金管理人的投資指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交割，全部由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
6.2.3.2本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司及清算代理銀行辦理。
6.3 交易記錄、資金和證券賬目的對賬
基金管理人每一工作日編制交易記錄，在當(dāng)日全部交易結(jié)束后傳送給基金托管人，基金托管人按日對當(dāng)日交易記錄進(jìn)行核對；對基金的資金、證券賬目，由雙方每日對賬一次，確保雙方賬賬相符；對實物券賬目，每月月末雙方進(jìn)行賬目核對。
6.4 申購與贖回的業(yè)務(wù)安排
6.4.1基金的申購從基金成立日后不超過30個工作日開始辦理?；鸬内H回從基金成立日后不超過3個月開始辦理。
6.4.2基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金契約》的約定，在基金申購與贖回的時間、場所、方式、程序、價格、費用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各自的義務(wù)，保證基金的申購與贖回工作能夠順利進(jìn)行。
6.5 基金持有人申購、贖回基金單位的清算、過戶與登記方式
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進(jìn)行申購和贖回申請，按照本協(xié)議第七條的規(guī)定由基金托管人辦理資金清算，并由基金管理人辦理過戶和登記。
七、基金認(rèn)購和申購、贖回的資金清算
7.1 認(rèn)購
在認(rèn)購截止日或基金管理人宣布停止認(rèn)購之日后一個工作日，基金管理人向存放認(rèn)購資金的銀行下達(dá)劃款指令，將認(rèn)購款項（扣除認(rèn)購費用）劃向基金托管賬戶，并聘請具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資、出具驗資報告。托管人收到基金認(rèn)購款項后應(yīng)立即將資金到帳憑證加密傳真給管理人，雙方進(jìn)行賬務(wù)處理。
7.2 申購和贖回
7.2.1 T日，投資者進(jìn)行基金申購與贖回，基金管理人和托管人分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進(jìn)行核對；核對無誤后，基金管理人將雙方蓋章確認(rèn)的基金凈值公告?zhèn)髡嬷翀笊纭?/p>
7.2.2 T+1日, 注冊與登記過戶機構(gòu)根據(jù)T日基金單位凈值計算申購份額和贖回金額，更新基金持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認(rèn)的申購、贖回數(shù)據(jù)向基金托管人、基金管理人傳送。管理人、托管人根據(jù)確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。
7.2.3銷售機構(gòu)在T+3日將申購款項（不含申購費）劃到托管銀行；托管銀行在接到指令后于T+3日將贖回款項（不含贖回費）劃向銷售機構(gòu)。
7.2.4 T+3日，銷售機構(gòu)按劃款指令將申購資金凈額（不含申購費）劃到基金的托管賬戶，托管人在資金到帳后應(yīng)立即通知基金管理人，并將有關(guān)收款憑證傳真給基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管理。
7.2.5 T+3日，托管人按劃款指令將贖回資金凈額（不含贖回費）劃向銷售機構(gòu)指定賬戶。托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，并將有關(guān)付款憑證傳真給基金管理人進(jìn)行賬務(wù)管理。
7.2.6 托管人在發(fā)生贖回交易的當(dāng)日結(jié)束后計提贖回費，在每個日歷月結(jié)束后三個工作日內(nèi)將該月的贖回費支付給基金管理人。
八、資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；饐挝毁Y產(chǎn)凈值是指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金單位總數(shù)后的價值。
8.1.2基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金契約》的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金單位資產(chǎn)凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日結(jié)束后計算得出當(dāng)日的基金單位資產(chǎn)凈值，并在蓋章后以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人應(yīng)在收到上述傳真后馬上對凈值計算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，并在蓋章后以加密傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人；如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人有權(quán)將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
8.2 基金賬冊的建賬和對賬
8.2.1基金管理人和基金托管人在本基金成立后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
8.2.2雙方應(yīng)每日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證雙方平行登錄的賬冊記錄完全相符。
8.3基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
8.3.1 基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每月終了后5日內(nèi)完成；投資組合公告在本基金成立后每季度公告一次，在該等期間屆滿后15個工作日內(nèi)公告；公開說明書在本基金成立后每六個月公告一次，于該等期間屆滿后后1個月內(nèi)公告。年中報告在會計年度半年終了后40日內(nèi)編制完畢并于會計年度半年終了后60日內(nèi)予以公告；年度報告在會計年度結(jié)束后60日內(nèi)編制完畢并于會計年度終了后90日內(nèi)予以公告。
8.3.2基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀曛袌蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后10個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以加密傳真的方式進(jìn)行。
8.3.3 基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達(dá)成一致以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
9.1基金收益分配的依據(jù)
9.1.1基金收益分配，是指將本基金的凈收益根據(jù)持有基金單位的數(shù)量按比例向基金持有人進(jìn)行分配?；饍羰找媸腔鹗找婵鄢磭矣嘘P(guān)規(guī)定可以在基金收益中提取的有關(guān)費用等項目后得出的余額。
9.1.2收益分配應(yīng)該符合《基金契約》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
9.2 基金收益分配的時間和程序
9.2.1在基金進(jìn)行年終分配時，基金每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)，由基金管理人公告基金的年度分配方案?；疬M(jìn)行期中分配的時間，則由基金管理人另行公告。
9.2.2基金管理人應(yīng)于收益分配日之前將其決定的收益分配方案提交基金托管人審核，基金托管人應(yīng)于收到收益分配方案后完成對收益分配方案的審核，并將審核意見書面通知基金管理人，審核通過后基金管理人應(yīng)當(dāng)將收益分配方案報中國證監(jiān)會備案，同時，對外予以公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案達(dá)成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說明提交證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方案，但有證據(jù)證明該方案違法、違規(guī)的除外。
9.2.3 本基金收益分配可采用現(xiàn)金紅利的方式，或者將現(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日前一日的基金單位凈值自動轉(zhuǎn)為基金單位進(jìn)行再投資的方式（下稱“再投資方式”），投資者可以選擇兩種方式中的一種；如果投資者沒有明示選擇，則視為選擇再投資方式。
9.2.4基金托管人根據(jù)基金管理人的收益分配方案和提供的現(xiàn)金紅利金額的數(shù)據(jù)，在紅利發(fā)放日將分紅資金劃出。如果投資者選擇轉(zhuǎn)購基金單位，基金管理人和托管人則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行紅利再投資的賬務(wù)處理。
9.2.5基金管理人就收益分配向基金托管人發(fā)出的劃款指令應(yīng)當(dāng)按照本協(xié)議第五條規(guī)定的程序辦理。
十、基金持有人名冊的保管
基金持有人名冊，包括基金設(shè)立募集期結(jié)束時的基金持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金持有人名冊、基金持有人大會登記日的基金持有人名冊、每月最后一個交易日的基金持有人名冊，均由基金管理人和托管人負(fù)責(zé)分別保管。
十一、信息披露
11.1 保密義務(wù)
11.1.1除按照《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金的有關(guān)信息均應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對雙方和基金持有人大會以外的任何機構(gòu)、組織和個人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
11.1.2 基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī)、《基金契約》及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
11.1.2.1非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
11.1.2.2 基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
11.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
11.2.1基金管理人和基金托管人均是本基金信息披露責(zé)任人。
11.2.2本基金信息披露的所有文件，包括《基金契約》和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報告、基金資產(chǎn)凈值公告、基金投資組合公告及其他必要的公告文件，由基金管理人按照本協(xié)議第八條第3款的規(guī)定予以公布。
11.2.3基金年報，經(jīng)有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
11.2.4對于法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的、本基金需披露的信息，基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
11.2.5本基金的信息披露的公告，必須在《中國證券報》、《上海證券報》和《證券時報》之一種報紙或中國證監(jiān)會指定的其他媒體發(fā)布；基金管理人認(rèn)為必要，還可以同時通過其他媒體發(fā)布。
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存
12.1基金管理人和基金托管人應(yīng)完整保存各自的記錄基金業(yè)務(wù)活動的原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄、持有人名冊和重要合同等，保存期限為15年。
12.2有關(guān)基金的全部合同的正本，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)保管，保存期限為15年，基金管理人有權(quán)保留其作為合同簽署方而應(yīng)持有的合同正本。
12.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金的有關(guān)文件。
十三、基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《暫行辦法》、《試點辦法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定于每個會計年度結(jié)束后60日內(nèi)出具基金業(yè)績和基金托管情況報告，報中國證監(jiān)會和中國人民銀行，并抄送基金管理人?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該年度基金托管人和基金管理人履行《基金契約》的情況，是基金年度報告的組成部分。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
14.1基金托管人的更換
14.1.1基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準(zhǔn)，須更換基金托管人：
14.1.1.1基金托管人解散、依法被撤銷、被裁定進(jìn)入破產(chǎn)清算程序或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
14.1.1.2基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益的；
14.1.1.3代表50%以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任的；
14.1.1.4中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)并做出要求基金托管人退任的決定的。
基金托管人辭任的，但新的托管人確定之前，其仍須履行基金托管人的職責(zé)。
14.1.2 更換基金托管人的程序
14.1.2.1 提名： 新任基金托管人由基金管理人提名。
14.1.2.2 決議：基金持有人大會對更換基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)代
表50%以上基金單位的基金持有人表決通過。基金持有人大會還需對被提名的基金托管人形成決議。
14.1.2.3 批準(zhǔn)：新任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行審查批準(zhǔn)方可繼任，原任基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準(zhǔn)方可退任。
14.1.2.4 公告：基金托管人更換后，由基金管理人在中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)公告。若基金管理人和基金托管人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上公告。
14.1.2.5 交接：原基金托管人應(yīng)做出處理基金事務(wù)的報告，并與新任基金托管人進(jìn)行基金資產(chǎn)移交手續(xù)；新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值
14.2 基金管理人的更換
14.2.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，須更換基金管理人：
14.2.1.1基金管理人解散、依法被撤銷、被裁定進(jìn)入破產(chǎn)清算程序或者由接管人接管其資產(chǎn)的；
14.2.1.2基金托管人有充分理由認(rèn)為更換基金管理人符合基金持有人利益的；
14.2.1.3代表50%以上基金單位的基金持有人要求基金管理人退任的；
14.2.1.4中國證監(jiān)會有充分理由認(rèn)為基金管理人不能繼續(xù)履行基金管理職責(zé),并做出要求基金管理人退任的決定的。
基金管理人辭任的，但新的管理人確定之前，其仍須履行基金管理人的職責(zé)。
14.2.2更換基金管理人的程序
14.2.2.1 提名：新任基金管理人由基金托管人提名。
14.2.2.2決議：基金持有人大會對更換基金管理人形成決議；該決議需經(jīng)代表50%以上基金單位的基金持有人表決通過?；鸪钟腥舜髸€需對被提名的基金管理人形成決議。
14.2.2.3 批準(zhǔn)：經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，新任基金管理人方可繼任，原任基金管理人經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)方可退任。
14.2.2.4公告：基金管理人更換后，由基金托管人在獲得中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)公告。若基金管理人和基金托管人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上公告。
14.2.2.5交接：原基金管理人應(yīng)做出處理基金事務(wù)的報告，并向新任基金管理人辦理基金事務(wù)的移交手續(xù)；新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
14.2.2.6基金名稱變更：基金管理人更換后，如果更換后的基金管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中“天同”的字樣。
十五、基金管理人的報酬和基金托管人的托管費
15.1基金管理人的管理費
基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.25％年費率計算。計算方法如下：
15.1.1 H＝E×1.25％÷當(dāng)年天數(shù)
15.1.2 H為每日應(yīng)支付的基金管理費
15.1.3 E為前一日基金資產(chǎn)凈值
15.1.4 基金管理費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付，基金管理人應(yīng)于次月前兩個工作日內(nèi)將上月基金管理費的計算結(jié)果書面通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應(yīng)在收到計算結(jié)果后當(dāng)日完成復(fù)核，并于當(dāng)日從基金資產(chǎn)中一次性支付管理費給基金管理人。
15.2基金托管人的托管費
基金托管費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。計算方法如下：
15.2.1 H=E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
15.2.2 H為每日應(yīng)計提的基金托管費
15.2.3 E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
15.2.4 基金托管費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付，基金管理人應(yīng)于次月前兩個工作日內(nèi)將上月基金托管費的計算結(jié)果書面通知基金托管人并做出劃付指令；基金托管人應(yīng)在收到計算結(jié)果后當(dāng)日完成復(fù)核，并于當(dāng)日從基金資產(chǎn)中一次性支付托管費給基金托管人。
15.3由于本基金為開放式基金，規(guī)模應(yīng)時可變，當(dāng)本基金達(dá)到一定規(guī)模或市場發(fā)生變化時，基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低基金管理費或托管費。
十六、禁止行為
16.1基金管理人、基金托管人禁止從事下列行為：
（1）基金之間相互投資；
（2）基金托管人、商業(yè)銀行從事基金投資；
?。?）基金管理人以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券；
?。?）基金管理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；
?。?）基金管理人從事資金拆借業(yè)務(wù)；
（6）動用銀行信貸資金從事基金投資；
（7）國有企業(yè)違反國家有關(guān)規(guī)定炒作基金；
?。?）將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；
?。?）從事證券信用交易；
?。?0）以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；
?。?1）從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
?。?2）將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；
?。?3）中國證監(jiān)會規(guī)定禁止從事的其他行為。
16.2除《暫行辦法》、《試點辦法》、《基金契約》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得為自身和任何第三人謀取利益。
16.3基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息，不得對他人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
16.4基金托管人對基金管理人的正常指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
16.5除根據(jù)基金管理人指令或《基金契約》另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分基金資產(chǎn)。
16.6基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財務(wù)上互相獨立，其高級管理人員不得相互兼職。
16.7《基金契約》中規(guī)定的禁止投資的行為。
16.8法律、法規(guī)、《基金契約》和本《托管協(xié)議》禁止的其他行為。
十七、違約責(zé)任和責(zé)任劃分
17.1如果由于基金管理人或基金托管人的過錯，造成本協(xié)議不能履行或者不能完全履行的，由有過錯的一方承擔(dān)違約責(zé)任；如果由于雙方的過錯，造成本協(xié)議不能履行或者不能完全履行的，根據(jù)實際情況，由雙方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。
17.2本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違約行為給基金資產(chǎn)造成實際損害的，違約方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，另一方有權(quán)利并且有義務(wù)代表基金對違約方進(jìn)行追償。本協(xié)議任何一方當(dāng)事人的違約行為給基金投資者造成實際損害的，該方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)賠償基金投資者的損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
17.2.1基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當(dāng)時有效的法律、法規(guī)或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等；
17.2.2在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照本《基金契約》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金投資者造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，已經(jīng)由此遭受的所有損失。
17.4當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。如當(dāng)事人一方明知對方的違約行為，有能力而不采取必要的措施，導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失進(jìn)一步擴大的，不履行監(jiān)督、補救職責(zé)的一方對損失的擴大部分負(fù)有對基金的連帶賠償責(zé)任。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
17.7為明確責(zé)任，在不影響本協(xié)議第十七條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責(zé)任承擔(dān)問題，明確如下：
17.7.1由于下達(dá)違法、違規(guī)的投資指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)
17.7.2投資指令下達(dá)人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達(dá)的投資指令所導(dǎo)致的責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)，即使該人員下達(dá)投資指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（例如基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；但如果基金托管人明知或應(yīng)當(dāng)知道投資指令下達(dá)人員所下達(dá)的指令未獲得授權(quán)或超越權(quán)限，則責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
17.7.3基金托管人未能正確識別投資指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒是否一致，導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當(dāng)無效的投資指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
17.7.4基金托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行基金管理人合法、合規(guī)的投資指令，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
17.7.5基金資產(chǎn)（包括實物證券）在基金托管人保管（包括委托他人保管）期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)；
17.7.6基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的代理銷售機構(gòu)未能將其收取的基金單位認(rèn)購款項全額、及時匯至指定的臨時銀行賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)；
17.7.7基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的代理銷售機構(gòu)未能將其收取的基金單位申購款項全額、及時匯至本基金開設(shè)的銀行賬戶，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)；
17.7.8基金管理人制定錯誤的基金收益分配方案，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)；如果基金托管人經(jīng)復(fù)核不同意該分配方案，則不承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人經(jīng)復(fù)核同意該分配方案，則雙方按過錯程度分擔(dān)責(zé)任；
17.7.9基金管理人對基金管理人應(yīng)收取的管理費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)；如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計算結(jié)果，雙方按過錯程度分擔(dān)責(zé)任；
17.7.10基金管理人對基金托管人應(yīng)收取的托管費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)；如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人在經(jīng)其復(fù)核后的數(shù)額與實際發(fā)生數(shù)額的差錯范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任；
17.7.11由于基金管理人對外公布的基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致基金資產(chǎn)或基金持有人的實際損失，如果上述導(dǎo)致?lián)p失的凈值數(shù)據(jù)未得到基金托管人的復(fù)核一致，基金托管人對該損失不承擔(dān)責(zé)任。如果經(jīng)基金托管人復(fù)核一致的基金凈值數(shù)據(jù)在公布后被證明是錯誤的，且造成了基金資產(chǎn)或基金持有人的損失，基金管理人、基金托管人在經(jīng)其復(fù)核后的數(shù)額與實際發(fā)生數(shù)額的差錯范圍內(nèi)分擔(dān)責(zé)任；如果任何一方承擔(dān)的賠償責(zé)任超過該份額，該方當(dāng)事人有權(quán)就超出部分向?qū)Ψ阶匪?。如果上述錯誤造成了基金資產(chǎn)或基金持有人的不當(dāng)?shù)美?，基金管理人及基金托管人有?quán)就各自承擔(dān)的賠償金額向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美?/p>
以上責(zé)任劃分僅指基金管理人、基金托管人之間的責(zé)任劃分，并不影響承擔(dān)責(zé)任一方向其他責(zé)任方追索的權(quán)利。
十八、適用法律與爭議解決
18.1本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
18.2基金管理人、基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議可首先通過友好協(xié)商解決，自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)如果爭議未能以協(xié)商方式解決，則任何一方有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)提交仲裁時該會的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。除提交仲裁的爭議之外，各方當(dāng)事人仍應(yīng)履行本協(xié)議的其他規(guī)定。爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行《基金契約》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金持有人的合法權(quán)益。
十九、托管協(xié)議的效力和文本
19.1本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，自基金成立之日起生效。本協(xié)議的有效期自生效日起至下列第二十一條第2款所述之情形發(fā)生時止。
19.2本協(xié)議一式6份，協(xié)議雙方各執(zhí)2份，上報中國證監(jiān)會和中國人民銀行各1份，每份具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的修改和終止
20.1本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金契約》的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后生效。
20.2發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
20.2.1基金或《基金契約》終止；
20.2.2本基金更換基金托管人；
20.2.3本基金更換基金管理人；
20.2.4發(fā)生《暫行辦法》、《試點辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
二十一、其他事項
21.1本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金契約》、有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定協(xié)商辦理。
21.2定義：除本協(xié)議另有定義之外，詞語在本協(xié)議中使用時具有與在《天同180指數(shù)證券投資基金基金契約》中使用時相同的含義。
二十二、托管協(xié)議當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、簽訂日