目 錄
一、基金托管協(xié)議當事人 1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 2
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 9
五、基金財產(chǎn)的保管 10
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行 13
七、基金交易及清算交收安排 16
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算 19
九、基金收益分配 23
十、基金信息披露 24
十一、基金費用 26
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管 27
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存 27
十四、基金托管人和基金管理人的更換 28
十五、禁止行為 28
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 28
十七、違約責任 30
十八、爭議解決方式 32
十九、托管協(xié)議的效力 32
二十、其他事項 33
萬家貨幣市場證券投資基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：萬家基金管理有限公司
注冊地址：上海市浦東新區(qū)源深路273號
法定代表人：柳亞男
聯(lián)系人：吳濤
電話：021－68644577－276
傳真：021－68533888
成立時間：2002年8月23日
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1億元人民幣
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2002】44號
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金；基金管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：華夏銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街22號
法定代表人：劉海燕
電話：010-85238667
傳真：010-85238680
聯(lián)系人：鄭鵬
成立時間：1992年10月14日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：42億元人民幣
批準設(shè)立機關(guān)和設(shè)立文號：中國人民銀行[銀復(fù)（1992）391號]
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]25號
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項；提供保險箱服務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；自營或代客外匯買賣；買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；發(fā)行或代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；外幣兌換；外匯擔保；外幣租賃；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》（簡稱“《暫行規(guī)定》”）、《萬家貨幣市場證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確本基金基金托管人和基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、基金份額申購、贖回的資金清算、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語或簡稱與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
(一)基金托管人對基金管理人的投資行為的監(jiān)督
1、基金托管人對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
根據(jù)《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，本基金應(yīng)當投資于貨幣市場金融工具，基金托管人應(yīng)對基金管理人就基金的投資范圍、投資對象的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)督和核查。
（2）監(jiān)督的標準
本基金的投資范圍
1）現(xiàn)金；
2）通知存款；
3）1年以內(nèi)（含1年）的銀行定期存款、大額存單；
4）剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券；
5）期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券回購；
6）期限在1年以內(nèi)（含1年）的中央銀行票據(jù)；
7）中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。
對于法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許貨幣市場基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于以下金融工具：
1）股票；
2）可轉(zhuǎn)換債券；
3）剩余期限超過397天的債券；
4）信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券；
5）低于以下信用評級標準的短期融資券：
①國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的A－1級或相當于A－1級的短期信用級別；
②根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以豁免信用評級的短期融資券，其發(fā)行人最近3年的信用評級和跟蹤信用評級具備下列條件之一：
A、國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的AAA級或相當于AAA級的長期信用級別；
B、國際信用評級機構(gòu)評定的低于中國主權(quán)評級一個級別的信用級別。
同一發(fā)行人同時具有國內(nèi)信用評級和國際信用評級的，以國內(nèi)信用評級為準。
本基金持有短期融資券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起20個交易日內(nèi)予以全部減持。
6）以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券；
7）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具；
8）如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金不受上述規(guī)定的限制。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人根據(jù)（2）所述的監(jiān)督標準對基金管理人的投資對象和投資范圍進行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資范圍及投資對象不符合監(jiān)督標準的，基金托管人應(yīng)向基金管理人出具提示函通知其限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對確認并對基金托管人發(fā)出回函給予合理解釋?；鹜泄苋嗽谙奁趦?nèi)有權(quán)對通知事項隨時進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法違規(guī)的，基金托管人可以拒絕執(zhí)行相關(guān)結(jié)算事宜，通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告；基金管理人應(yīng)取消相關(guān)投資交易，但基金托管人應(yīng)以書面方式說明拒絕結(jié)算的理由。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違法違規(guī)的，應(yīng)書面通知基金管理人，基金管理人應(yīng)以書面形式向基金托管人說明理由。同時，基金托管人應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會。
2、基金托管人對基金投融資比例進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
基金托管人對基金投融資比例進行監(jiān)督的內(nèi)容包括但不限于：基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、基金投資比例符合《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定的時間要求、投資比例調(diào)整期限等。
（2）監(jiān)督的標準
本基金投資組合遵循如下投資限制：
1）投資于同一公司發(fā)行的短期融資券及短期企業(yè)債券的比例，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）貨幣市場基金的存款銀行應(yīng)當是具有證券投資基金托管人資格、證券投資基金代銷業(yè)務(wù)資格或合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的商業(yè)銀行；
3）貨幣市場基金投資于定期存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的百分之三十；存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的百分之五；
5) 在全國銀行間債券市場債券正回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%；
6) 除發(fā)生巨額贖回情形外，債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。因發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致債券正回購的資金余額超過基金資產(chǎn)凈值20%的，基金管理人應(yīng)在5個交易日內(nèi)進行調(diào)整；
7) 本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日都不得超過180天；
8) 本基金持有的剩余期限不超過397天但剩余存續(xù)期超過397天的浮動利率債券的攤余成本總計不得超過當日基金資產(chǎn)凈值的20%；
9) 買斷式回購融入的基礎(chǔ)債券的剩余期限不得超過397天；
10) 本基金與由基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%；
11) 因基金規(guī)模變動、市場波動、發(fā)債公司合并等基金管理人之外的因素導(dǎo)致投資組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應(yīng)在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，以達到上述標準，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；
12) 法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人對基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、基金投資比例等按照（2）所述監(jiān)督標準進行監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)基金的投融資比例不符合有關(guān)規(guī)定，基金托管人應(yīng)向基金管理人出具提示函，基金管理人應(yīng)給予合理解釋，并應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)進行調(diào)整，基金托管人對管理人的調(diào)整情況進行核查。對于未按規(guī)定進行調(diào)整的，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告，且不必告知基金管理人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資與前述標準及有關(guān)規(guī)定不符的，有權(quán)拒絕執(zhí)行相關(guān)結(jié)算事宜，通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告；基金管理人應(yīng)取消相關(guān)投資交易，但基金托管人應(yīng)以書面方式說明拒絕結(jié)算的理由。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資與前述標準及有關(guān)規(guī)定不符的，應(yīng)書面通知基金管理人，基金管理人應(yīng)以書面形式向基金托管人說明理由。同時，基金托管人應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人對基金投資禁止行為進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
基金財產(chǎn)是否被用于《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同禁止的投資或活動。
（2）監(jiān)督的標準
本基金禁止以下投資行為：
1）承銷證券；
2）用基金財產(chǎn)向他人貸款或者提供擔保；
3）從事可能使基金承擔無限責任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
5）向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金托管人、基金管理人發(fā)行的股票或債券；
6）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券；
7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
8）以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買賣證券或進行證券回購；
9）與基金管理人的股東進行交易，通過交易上的安排人為降低投資組合的平均剩余期限的真實天數(shù)；
10）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他行為。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人對基金財產(chǎn)是否被用于《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同禁止的投資或活動按前述監(jiān)督標準進行監(jiān)督?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金財產(chǎn)被用于《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)禁止的投資或活動的，應(yīng)拒絕辦理清算、交割事宜，由基金管理人取消相關(guān)投資交易，但基金托管人應(yīng)以書面方式說明拒絕辦理清算、交割的理由。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資與前述標準不符的，應(yīng)書面通知基金管理人，基金管理人應(yīng)以書面形式向基金托管人說明理由。同時，基金托管人應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，在本基金募集期結(jié)束后5個工作日內(nèi)，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互以書面方式提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或者與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單，以上名單發(fā)生變化的，應(yīng)在5個工作日內(nèi)予以更新并書面通知對方。
4、基金托管人對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
為控制基金參與銀行間債券市場的信用風險，由基金托管人根據(jù)《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（2）監(jiān)督的標準
1）交易對手的資信控制
基金管理人應(yīng)采取措施或建立相應(yīng)制度確定交易對手的資信狀況，在本基金募集期結(jié)束后5個工作日內(nèi)，基金管理人以書面形式向基金托管人提供可信的交易對手名單。以上名單發(fā)生變化的，基金管理人應(yīng)提前5個工作日以書面形式通知基金托管人。
基金托管人有證據(jù)表明管理人提供的可信交易對手名單中有不可信對手的，可以向基金管理人建議從可信對手名單中剔除。
2）交易方式的控制
基金管理人對于銀行間買入交易應(yīng)盡量采取見券付款方式，對于銀行間賣出交易應(yīng)盡量采取見款付券方式。
（3）監(jiān)督的程序
基金托管人根據(jù)基金管理人提供的可信交易對手名單和銀行間成交通知單按規(guī)定進行相關(guān)結(jié)算。如發(fā)現(xiàn)基金管理人的交易對手超出可信交易對手名單的，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并告知基金管理人。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督的內(nèi)容、標準和程序
（1）監(jiān)督的內(nèi)容
基金管理人選擇的存款銀行是否具備《關(guān)于貨幣市場基金投資銀行存款有關(guān)問題的通知》規(guī)定的條件。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（2）監(jiān)督的標準
本基金的存款銀行應(yīng)當是具有證券投資基金托管人資格、證券投資基金代銷業(yè)務(wù)資格或合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的商業(yè)銀行。
（3）監(jiān)督的程序
本基金投資銀行存款時，應(yīng)當與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機構(gòu)。
本基金投資銀行存款時，應(yīng)當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的類型、期限、利率、計息方式、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當約定提前支取條款。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確保貨幣市場基金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。
基金管理人應(yīng)與基金托管人就本基金銀行存款業(yè)務(wù)簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責，以確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金托管人應(yīng)嚴格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件。
本基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并在本基金募集期結(jié)束后5個工作日內(nèi)，基金管理人以書面形式向基金托管人提供。以上名單發(fā)生變化的，基金管理人應(yīng)提前5個工作日以書面形式通知基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資組合平均剩余期限及其計算、基金資產(chǎn)凈值計算、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率的計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運作違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時的處理方式和程序
1、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反基金合同約定的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
2、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人存在違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的行為，應(yīng)當及時以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核對、確認并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正，并予協(xié)助配合?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，嚴重損害基金份額持有人利益的，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時以書面形式通知基金管理人限期糾正。
3、基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人依照托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督和核查，包括但不限于在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)控報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
4、基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議的規(guī)定行使核查權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效核查，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
(一)根據(jù)《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人及時執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的投資指令、安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶/證券賬戶和債券托管賬戶、對基金財產(chǎn)實行分賬管理、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率、保存基金托管業(yè)務(wù)記錄/賬冊和其他相關(guān)資料、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為進行核查。
（二）基金管理人定期對基金托管人保管的該管理人所管理的基金財產(chǎn)進行核查?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正。
（三)基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并在規(guī)定時間內(nèi)以書面形式答復(fù)基金管理人并改正。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)托管協(xié)議的規(guī)定行使核查權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效核查，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有資產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)?；鹜泄苋藨?yīng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同、托管協(xié)議的約定，為基金份額持有人的最大利益處理基金事務(wù)。基金托管人保證恪盡職守，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，謹慎、有效地持有并保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬戶。
4、基金托管人對托管的基金財產(chǎn)與基金托管人的其他財產(chǎn)及其他基金的財產(chǎn)實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因為基金投資、基金申（認）購產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金的損失。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認購資金全額劃入銷售機構(gòu)在注冊登記機構(gòu)處開立的備付金賬戶中，注冊登記機構(gòu)再將認購資金劃入為本基金開立的認購專戶中。
基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應(yīng)將屬于本基金資產(chǎn)的全部資金存入基金托管人為基金開立的基金銀行賬戶中，基金托管人在收到資金當日出具基金資產(chǎn)接收報告，并開始履行托管人基金財產(chǎn)保管職責。
（三）基金銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金銀行存款賬戶的開設(shè)和管理，基金管理人應(yīng)配合基金托管人辦理開立賬戶事宜并提供相關(guān)資料。
2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金銀行存款賬戶，保管基金的銀行存款。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金銀行存款賬戶進行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳杌鸬拿x開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、本基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《人民幣銀行賬戶結(jié)算管理辦法》、《現(xiàn)金管理條例》、《中國銀監(jiān)會利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及中國人民銀行的其他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立證券賬戶。基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，管理和運用由基金管理人負責。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬臀唇?jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照并遵守上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定。
2、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。最低結(jié)算備付金、結(jié)算互?；?、權(quán)證保證金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易。
2、基金托管人負責以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行債券交割和資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢之后，由基金托管人負責向中國人民銀行進行報備。
3、基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議等相關(guān)協(xié)議。
（六）定期存款投資賬戶的開立和管理
本基金投資于銀行定期存款時，由基金托管人負責辦理具體開戶手續(xù)。
開設(shè)的銀行定期存款賬戶，其戶名為“萬家貨幣市場證券投資基金”，賬戶預(yù)留印鑒為萬家貨幣市場證券投資基金印章和基金托管人基金托管部門負責人名章。預(yù)留印鑒由基金托管人負責保管。
基金定期存款賬戶的管理和使用，應(yīng)當符合基金管理人、基金托管人與存款銀行根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于貨幣市場基金投資銀行存款有關(guān)問題的通知》及相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)簽訂的書面協(xié)議。
（七）基金實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，應(yīng)與非本基金的其他實物證券分開保管；也可存入登記結(jié)算機構(gòu)的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。由基金管理人移交基金托管人保管的實物證券，基金管理人對其合法性和真實性負責?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制的證券不承擔責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除托管協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，如上述合同只有一份正本先由基金管理人取得，則基金管理人應(yīng)及時將正本送達基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送業(yè)務(wù)指令。
2、基金管理人應(yīng)當事先向基金托管人發(fā)出書面授權(quán)通知，向基金托管人提供指令的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本，并在授權(quán)通知上載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單、聯(lián)系方式及相應(yīng)的權(quán)限?；鸸芾砣藨?yīng)指定至少兩名以上的有權(quán)發(fā)送指令人員。
3、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知原件后以回函確認。授權(quán)通知在基金托管人回函確認的當日生效。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向有權(quán)發(fā)送指令人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令是基金管理人在運作基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及證券交割等書面文書，包括收款指令、付款指令(含贖回、分紅付款指令)、銀行間債券成交通知單、回購到期付款指令、實物證券出入庫指令以及其他資金劃撥或證券交割指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，并應(yīng)加蓋在托管人處的預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。如果基金管理人下達的指令要素不全或語意模糊的，基金托管人有權(quán)不執(zhí)行，并附注相應(yīng)的說明后立即將指令退還給基金管理人。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
（1）指令需有授權(quán)通知確定的預(yù)留印鑒和簽字，并由授權(quán)通知確定的有權(quán)發(fā)送指令人員在指令上簽字后，代表基金管理人用加密傳真的方式向托管人發(fā)送。在特殊情況下，也可采用雙方協(xié)商一致的方式。
（2）基金管理人應(yīng)按照《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和托管協(xié)議的約定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。
（3）指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人。
（4）基金管理人在業(yè)務(wù)指令已發(fā)送給基金托管人但該指令被執(zhí)行之前，可以更改或撤銷原指令。但基金管理人應(yīng)給基金托管人留出撤銷或更改原指令所必需的合理時間，否則由此導(dǎo)致業(yè)務(wù)指令無法執(zhí)行或延誤執(zhí)行的，基金托管人不承擔責任。
（5）基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人簽字并加蓋印章后及時傳真給基金托管人。
2、指令的確認
（1）基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令是否由有權(quán)發(fā)送指令人員發(fā)送、指令的要素是否齊全、指令印鑒與簽字是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行審慎驗證、確認。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時通知基金管理人。經(jīng)確認的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對有權(quán)簽署、發(fā)送指令人員的授權(quán)，并且按照托管協(xié)議約定的更換被授權(quán)人員的程序通知基金托管人，則對于此后該類相關(guān)人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
（2）基金托管人可以要求基金管理人傳真提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。
3．指令的執(zhí)行
（1）基金托管人確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。
（2）基金托管人在復(fù)核后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行適當?shù)闹噶?，不得延誤。
（3）若基金管理人的指令違反《基金法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者基金合同約定的，基金托管人應(yīng)當不予執(zhí)行，并立即書面通知基金管理人要求其變更或撤銷相關(guān)指令，若基金管理人在基金托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令，基金托管人應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告。
4．指令的保管
指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真件為準。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形主要包括：指令要素錯誤、無投資行為的指令、無相關(guān)合同或協(xié)議的費用支付指令、預(yù)留印鑒錯誤等情形。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的錯誤指令，應(yīng)及時告知基金管理人，由基金管理人改正后重新發(fā)送。對于錯誤的指令，基金托管人應(yīng)不予執(zhí)行。
（五）基金托管人暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
1、基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，不論交易是否生效，均不予執(zhí)行，并以書面形式通知基金管理人限期糾正，同時報告中國證監(jiān)會。由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔。
2、基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
3、基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確?；鸬你y行存款賬戶或結(jié)算備付金賬戶有足夠的資金余額，確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額。對超頭寸的場內(nèi)交易資金清算指令，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人，同時上報中國證券登記結(jié)算有限公司和中國證監(jiān)會。對超頭寸場外交易資金清算指令，以及超過證券賬戶證券余額的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
1．基金托管人因故意或過失錯誤執(zhí)行指令或未及時執(zhí)行指令，致使本基金的利益受到損害，應(yīng)負賠償責任?；鹜泄苋藢?zhí)行基金管理人的合法指令對基金造成的損失不承擔賠償責任。
2．基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時所必需的時間。指令傳輸不及時，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行，所造成的損失由基金管理人承擔。
(七) 更換被授權(quán)人員的程序
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改（包括但不限于更換有權(quán)發(fā)送指令人員、更改或終止對有權(quán)發(fā)送指令人員的授權(quán)、相關(guān)人員聯(lián)系方式的修改、指令上預(yù)留印鑒和簽字樣本的修改等），應(yīng)至少提前2個工作日以書面形式通知基金托管人。授權(quán)變更文件應(yīng)由基金管理人加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署。若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書?；鸸芾砣藨?yīng)以加密傳真的方式將授權(quán)變更文件發(fā)送給基金托管人，并通過電話通知基金托管人；同時基金管理人向基金托管人提供新的有權(quán)發(fā)送指令人員的姓名、權(quán)限、聯(lián)系方式、預(yù)留印鑒和簽字樣本。基金托管人收到后應(yīng)立即以加密傳真方式向基金管理人確認。授權(quán)變更文件自基金托管人以傳真方式確認時生效。基金管理人應(yīng)在此后3個工作日內(nèi)將授權(quán)變更文件原件送交基金托管人。
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)提前通知基金管理人。
七、基金交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
1、基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其席位作為基金的專用交易席位，選擇的標準是：
（1）資力雄厚，信譽良好；
（2）財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機關(guān)的處罰；
（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運作高度保密的要求；
（4）具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)；
（5）研究實力較強，有固定的研究機構(gòu)和專門的研究人員，能及時為本基金提供高質(zhì)量的咨詢服務(wù)，包括宏觀經(jīng)濟報告、市場走向分析及其他專門報告。
2、選擇程序
基金管理人根據(jù)以上標準進行考察后選擇證券經(jīng)營機構(gòu)。基金管理人應(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂席位租用協(xié)議。基金管理人應(yīng)及時將基金專用席位號、傭金費率等基本信息以及變更情況通知基金托管人。
（二）基金交易的清算交收安排
1、結(jié)算備付金
基金托管人作為結(jié)算代理人，代理本基金與中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司完成交易資金的清算交收。
基金托管人依照《中國證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算備付金管理辦法》于每月為本基金確定最低結(jié)算備付金比例，并按照本基金上月交易所證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。計算公式為：
最低結(jié)算備付金限額＝上月證券買入金額／上月交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例。其中最低結(jié)算備付金比例暫定為20%。本條前款規(guī)定的上月證券買入金額包括債券二級市場買入金額和債券回購初始融出資金金額和到期購回金額，但不包括買斷式回購到期購回金額?；鹜泄苋藨?yīng)將中登公司的核算與調(diào)整最低結(jié)算備付金限額的通知信息及時通知基金管理人，在每月前3個工作日內(nèi)，基金托管人對最低結(jié)算備付金限額進行重新核算、調(diào)整。
基金管理人應(yīng)確保每日（包括節(jié)假日）日末本基金資金余額扣減凍結(jié)資金后，不得低于其最低結(jié)算備付金限額。
基金托管人有權(quán)依照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的有關(guān)規(guī)定，相應(yīng)調(diào)整其最低結(jié)算備付金限額。
2、資金劃撥
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鸸芾砣藨?yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資金劃撥指令時，基金銀行存款賬戶或結(jié)算備付金賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款指令基金托管人有權(quán)止付，由此造成的損失由基金管理人承擔。
3、結(jié)算方式
支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算方式，基金托管人可根據(jù)需要進行調(diào)整。
4、證券交易資金的清算
基金管理人的劃款指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的清算交割，全部由基金托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。如果基金托管人因過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資而造成基金投資清算困難和風險的，托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔,并報告中國證監(jiān)會。
（三）資金、證券賬目和交易記錄的對賬
基金管理人每一工作日編制交易記錄，在當日全部交易結(jié)束后以雙方認可的方式傳送給基金托管人，基金托管人按日對當日交易記錄進行核對。
每一工作日9：30以前，基金托管人應(yīng)將當日基金可用頭寸情況通知基金管理人。
基金的資金賬目，由基金管理人和基金托管人每個交易日對賬一次，確保雙方賬賬相符。
基金證券賬目，每周最后一個交易日終了時基金托管人、注冊登記機構(gòu)及相關(guān)各方進行對賬。
對實物券賬目，每月月末由基金管理人、基金托管人進行賬實核對。
（四）申購、贖回的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)當按照基金合同、《萬家貨幣市場證券投資基金招募說明書》的約定，在基金申購、贖回的時間、場所、方式、程序、價格、費用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各自的義務(wù)，保證基金的申購、贖回工作能夠順利進行。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)于T+1日傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
3、基金管理人應(yīng)在T＋2日將申購凈額（不包含申購費）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔。基金管理人負責向責任方追償基金的損失。
4、基金管理人應(yīng)及時向基金托管人發(fā)送贖回資金的劃撥指令。基金托管人依據(jù)劃款指令在T＋1日將贖回金額（包含贖回產(chǎn)生的應(yīng)付費用）劃至基金管理人指定賬戶。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責任方承擔。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）相關(guān)法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
（二）基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，發(fā)現(xiàn)方應(yīng)及時通知對方，以約定的方法、程序和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行估值，以維護基金份額持有人的利益。
（三）估值差錯的處理
當基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致每萬份基金凈收益小數(shù)點后四位或基金7日年化收益率小數(shù)點后三位以內(nèi)發(fā)生差錯時，視為估值錯誤。
1、差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及時更正已產(chǎn)生的差錯，給當事人造成損失的由差錯責任方承擔；若差錯責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，由此造成或擴大的損失，由差錯責任方和未更正方根據(jù)各自的過錯程度分別各自承擔相應(yīng)的賠償責任。差錯責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保差錯已得到更正。
2、因基金估值錯誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔，基金管理人對不應(yīng)由其承擔的責任，有權(quán)根據(jù)過錯原則，向過錯人追償。
3、如基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果不能達成一致時，為避免不能按時公布的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，基金管理人應(yīng)在對外公告基金資產(chǎn)凈值計算結(jié)果時注明基金托管人復(fù)核情況，而基金托管人有權(quán)將有關(guān)情況向中國證監(jiān)會報告，由此給基金投資者和基金造成的損失，由責任方賠償；差錯的責任方對可能導(dǎo)致有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對差錯的有關(guān)直接當事人負責，不對任何第三方負責。
4、因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但差錯責任方仍應(yīng)對差錯負責，如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則差錯責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責任方。
5、差錯調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯的正確情形的方式。
6、差錯責任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金托管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償。除基金管理人和基金托管人之外的第三方造成基金財產(chǎn)的損失，并拒絕進行賠償時，由基金管理人和基金托管人共同負責向差錯方追償 。
7、如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合同或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任，則基金管理人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，并有權(quán)要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的損失；
8、如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合同或其他規(guī)定，基金托管人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任，則基金托管人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，并有權(quán)要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的損失；
9、由于證券交易所或登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤以及不可抗力因素，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤的，基金管理人和基金托管人可以免予承擔賠償責任。基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取一切必要的措施消除由此造成的影響。
10、按法律法規(guī)規(guī)定的其它原則處理差錯。
（四）基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益、基金7日年化收益率的計算、復(fù)核的時間和程序
1、計算
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。每萬份基金凈收益是指每萬份基金份額的日收益。基金7日年化收益率是指以最近7日（含節(jié)假日）收益所折算的年資產(chǎn)收益率。
每萬份基金凈收益=當日基金凈收益/當日基金份額總額×10000
按月結(jié)轉(zhuǎn)份額的基金7日年化收益率＝＝[( )×365/10000]×100%；
其中，Ri為最近第i個自然日(包括計算當日)的每萬份基金凈收益。
2、復(fù)核的時間和程序
（1）基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《暫行規(guī)定》、《證券投資基金會計核算辦法》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率由基金管理人負責計算，基金托管人復(fù)核。
（2）基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率，并將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式報送基金托管人，基金托管人按照基金合同規(guī)定的估值方法、時間與程序進行復(fù)核；基金托管人于當日復(fù)核無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人，由基金管理人對每萬份基金凈收益、基金7日年化收益率予以公布。
（五）基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值計算方法不一致的處理
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，本基金的會計責任方由基金管理人擔任。如基金管理人和基金托管人對基金資產(chǎn)凈值、每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率的計算結(jié)果有差異，且雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后仍無法達成一致的意見，則基金管理人有權(quán)按照其對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公告，并應(yīng)在對外公告時說明基金托管人的復(fù)核情況，基金托管人有權(quán)將該等情況報相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)備案。由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由責任方賠償；差錯的責任方對可能導(dǎo)致有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對差錯的有關(guān)直接當事人負責，不對任何第三方負責。
（六）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。
2、財務(wù)數(shù)據(jù)的核對
雙方應(yīng)每個交易日核對賬目，經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
3、基金定期報告的編制和復(fù)核
（1）基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
（2）定期報告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會公布的《信息披露辦法》要求公告。在本基金合同生效后每6個月結(jié)束之日起45日內(nèi)，基金管理人對招募說明書更新一次。基金管理人在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計年度半年終了后60日內(nèi)完成半年報告編制并公告；在會計年度結(jié)束后90日內(nèi)完成年度報告編制并公告。
（3）基金管理人在月度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人在5個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。
基金管理人在季度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報表提供基金托管人；基金托管人在7個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人。
基金管理人在更新招募說明書完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人，基金托管人在收到15個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在半年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人，基金托管人在收到后20個工作日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人，基金托管人在收到后30個工作日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務(wù)處理方式為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋公章，相關(guān)各方各自留存一份。
基金托管人在對半年度報告或年度報告復(fù)核完畢后，需出具相應(yīng)的復(fù)核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依據(jù)
收益分配應(yīng)該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：
1、每一基金份額享有同等分配權(quán)。
2、基金收益分配方式為紅利再投資，每日進行收益分配。
3、“每日分配、按月支付”。本基金的基金份額采用人民幣1.00 元的固定份額凈值交易方式,自基金合同生效日起每日將基金份額實現(xiàn)的基金凈收益分配給基金份額持有人,并按月結(jié)轉(zhuǎn)到基金份額持有人基金賬戶,使基金賬面份額凈值始終保持1.00元；基金投資當期虧損時，相應(yīng)調(diào)減基金份額持有人持有份額，基金份額凈值始終為1.00 元。
4、“每日分配”。本基金根據(jù)每日基金收益公告，以每萬份基金凈收益為基準，為基金份額持有人每日計算當日收益并分配到其收益賬戶。
若當日凈收益大于零時，為基金份額持有人記正收益；若當日凈收益小于零時，為基金份額持有人記負收益；若當日凈收益等于零時，為基金份額持有人不記收益。
基金份額持有人當日收益的精度為0.01 元，如收益為正，則采取小數(shù)點后第3位去尾原則；如收益為負，則采取非零即入原則。因收益分配的尾差所形成的余額歸入基金財產(chǎn)。
5、“按月支付”。每月累計收益采用紅利再投資（即紅利轉(zhuǎn)基金份額）方式結(jié)轉(zhuǎn)為基金份額，基金份額持有人可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若基金份額持有人在每月累計收益支付時，其累計收益為負值，則將縮減其基金份額。
若基金份額持有人贖回基金份額時，其對應(yīng)收益將立即結(jié)清，若收益為負值，則將從基金份額持有人贖回基金款中扣除。
6、本基金的基金合同生效后，每月集中結(jié)轉(zhuǎn)當前累計收益?；鸷贤Р粷M1個月不結(jié)轉(zhuǎn)。
7、當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權(quán)益；當日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權(quán)益。
8、在符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，并且不影響基金份額持有人利益情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后，基金管理人可酌情調(diào)整基金收益分配方式，此項調(diào)整不需要基金份額持有人大會決議通過，基金管理人應(yīng)于實施更改前依照有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒體上公告。
9、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二）基金收益公告
1、基金收益公告: 本基金的基金合同生效后,將于開始辦理基金份額申購或者贖回當日,公告截止前一日的基金資產(chǎn)凈值、基金合同生效至前一日期間的每萬份基金凈收益、前一日的基金7日年化收益率。本基金每一工作日公告截至前一個工作日（含節(jié)假日）的基金每萬份基金凈收益和基金7日年化收益率。
收益公告由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核。遇特殊情況，可以適當延遲計算或公告。
本基金按日分配收益,根據(jù)收益公告進行分配，基金管理人不再另行公告收益分配公告。
2、基金收益支付公告：本基金按月支付收益，基金管理人按月公告萬家貨幣市場證券投資基金收益支付公告。
（三）收益分配方案的確定、公告與實施
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實后確定。本基金按日計算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保密，不得向他人泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
本基金信息披露的文件，包括基金合同規(guī)定的基金募集信息、運作信息、定期報告、臨時信息及其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔相應(yīng)的信息披露職責。
對于應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復(fù)核的信息，基金管理人（或基金托管人）在公告前應(yīng)告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒體披露。根據(jù)法律法規(guī)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、暫停信息披露的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其它原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持有人的利益，已決定延遲估值；
（4）出現(xiàn)基金管理人認為會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的緊急事故的任何情況；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費率計算。計算方法如下：
H＝E×0.33%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
基金托管費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計算。計算方法如下：
H=E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（三）基金銷售服務(wù)費
基金銷售服務(wù)費按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.25%的年費率計算。計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月前2個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人支付給各代銷機構(gòu)，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費及基金銷售服務(wù)費之外的其他基金費用，應(yīng)當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定；對于任何基金合同中沒有載明、未經(jīng)公告的基金費用（包括基金費用的計提方法、計提標準、支付方式等），不得從基金財產(chǎn)中列支。
（五）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或本基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。
（六）由于本基金為開放式基金，規(guī)模隨時可變，當本基金達到一定規(guī)?；蚴袌霭l(fā)生變化時，基金管理人或基金托管人可酌情協(xié)商調(diào)低基金管理費、銷售服務(wù)費或托管費。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金注冊登記機構(gòu)負責登記、編制和保管基金份額持有人名冊，并對持有人名冊的真實性、完整性和準確性負責，并按國家法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的要求執(zhí)行對基金份額持有人名冊的保管。
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊，包括基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊、每半年最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
基金管理人應(yīng)當自上述日期之日起10個工作日內(nèi)，以書面（包括但不限于電子傳輸數(shù)據(jù)文件、電子光盤文件、紙文件）形式將上述日期的基金份額持有人名冊送達基金托管人保存。
基金托管人應(yīng)當根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定妥善保管基金份額持有人名冊，基金托管人不得將基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。基金托管人無法妥善保管基金份額持有人名冊而給基金份額持有人帶來損失的，應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責任。
基金份額持有人名冊保管期限不得低于15年。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）檔案的保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責，安全、完整保存記錄基金業(yè)務(wù)活動的原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄、基金份額持有人名冊和重要合同等文件檔案及電子文檔，保存期限不少于15年?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢Ω髯运９艿幕饳n案應(yīng)盡相應(yīng)的保密義務(wù)。
本基金注冊登記機構(gòu)負責編制和保管基金份額持有人名冊。基金托管人和基金管理人對基金份額持有人名冊的保管，按國家法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的要求執(zhí)行。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金的全部文件。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金托管人和基金管理人的更換按照基金合同約定的條件和程序進行。
（二）基金管理人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）基金托管人職責終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。基金管理人應(yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）《基金法》第二十條、第三十一條規(guī)定禁止的行為；
（二）本協(xié)議當事人利用基金財產(chǎn)從事《基金法》第五十九條禁止的投資或活動；
（三）基金托管人擅自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的指令或基金合同另有規(guī)定的除外；
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職；
（五）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議相關(guān)各方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應(yīng)報中國證監(jiān)會核準。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其他事由造成其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)。
4、發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹎逅阈〗M可以聘用必要的工作人員。
（2）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)后，負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)的清算程序
（1）基金合同終止后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）基金財產(chǎn)清算小組制作清算報告；
（5）會計師事務(wù)所對清算報告進行審計；
（6）律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（7）將基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案；
（8）公布基金財產(chǎn)清算公告；
（9）對基金財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金資產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)清算后剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用后如有余額，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
（1）清算小組成立后2日內(nèi)應(yīng)就清算小組的成立進行公告；
（2）清算小組作出的清算報告經(jīng)會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所出具法律意見書，報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組公告；
（3）清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人按照國家有關(guān)規(guī)定保存15年以上。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行托管協(xié)議或履行托管協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》規(guī)定或者托管協(xié)議的約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；除法律法規(guī)另有明文規(guī)定外，基金管理人和基金托管人沒有義務(wù)為另一方的承擔連帶責任；因共同違約行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人可以免責：
1、基金管理人及基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律法規(guī)的作為或不作為而造成的損失等；
2、在沒有欺詐或過失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而投資或不投資而造成的損失等；
3、不可抗力。
（三）本托管協(xié)議一方違反本托管協(xié)議給協(xié)議另一方造成損失的，違約方應(yīng)當承擔賠償責任。
（四）如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成任何損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了該基金財產(chǎn)或基金份額持有人的損失，則守約方有權(quán)向違約方追償，違約方應(yīng)賠償由此發(fā)生的所有成本支出，以及由此遭受的所有損失。
（五）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當繼續(xù)履行。本托管協(xié)議當事人一方違約后，未違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）為明確責任，在不影響本條款其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，基金管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的投資指令所導(dǎo)致的責任，由基金管理人承擔；基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違法、違規(guī)，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金管理人，并及時中國證監(jiān)會報告。
2、投資指令下達人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的投資指令所導(dǎo)致的責任，由基金管理人承擔，即使該人員下達投資指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（包括基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；但如果基金托管人明知或應(yīng)當知道投資指令下達人員所下達的指令未獲得授權(quán)或超越權(quán)限，則責任應(yīng)由基金托管人承擔。
3、基金托管人未能正確識別投資指令上簽名和印鑒與預(yù)留簽字樣本和預(yù)留印鑒的表面形式是否一致，導(dǎo)致基金托管人執(zhí)行了應(yīng)當無效的投資指令，應(yīng)由基金托管人承擔相應(yīng)的責任。但基金托管人已從表面形式上進行審慎審查而未發(fā)現(xiàn)異常的，基金托管人可以免責。
4、無正當理由，基金托管人拒絕執(zhí)行或延誤執(zhí)行基金管理人合法、合規(guī)的投資指令，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
5、屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。
6、基金管理人的直銷中心或基金管理人委托的基金銷售代理人未能將其收取的基金份額款項全額、及時匯至本基金的銀行存款賬戶，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金管理人承擔。但是，在發(fā)生基金份額款項未能全額、及時匯至本基金的銀行賬戶的情形時，托管人應(yīng)及時通知基金管理人，但基金管理人未將基金申購金額通知基金托管人的除外。
7、基金管理人制定錯誤的基金收益分配方案，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)按下面情況確定：分配方案中財務(wù)數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核，如果基金托管人不同意該分配方案中的財務(wù)數(shù)據(jù)，則不承擔責任，由基金管理人承擔責任；如果基金托管人經(jīng)復(fù)核同意該分配方案中的財務(wù)數(shù)據(jù)，則雙方按過錯程度各自承擔相應(yīng)的責任。
8、基金管理人對基金管理人應(yīng)收取的管理費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)按下面情況確定：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人不承擔責任而由基金管理人承擔責任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則雙方按過錯程度各自承擔相應(yīng)的責任。
9、基金管理人對基金托管人應(yīng)收取的托管費數(shù)額計算錯誤，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)按下面情況確定其責任：如果基金托管人復(fù)核后不同意基金管理人的計算結(jié)果，基金托管人不承擔責任而由基金管理人承擔責任；如果基金托管人復(fù)核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則雙方按過錯程度各自承擔相應(yīng)的責任。
10、基金管理人對其違約行為給基金托管人造成的損失應(yīng)予賠償。
以上責任劃分僅指基金管理人、基金托管人之間的責任劃分，并不影響承擔責任一方向其他責任方追索的權(quán)利。
十八、爭議解決方式
對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與本合同有關(guān)的爭議，本合同當事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。
爭議處理期間，合同當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本合同受中國法律管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會核準的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式二份外，基金管理人和基金托管人分別持有二份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定協(xié)商辦理。