中華人民共和國證券投資基金法
目 錄
第一章 總則
第二章 基金管理人
第三章 基金托管人
第四章 基金的募集
第五章 基金份額的交易
第六章 基金份額的申購與贖回
第七章 基金的運(yùn)作與信息披露
第八章 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算
第九章 基金份額持有人權(quán)利及其行使
第十章 監(jiān)督管理
第十一章 法律責(zé)任
第十二章 附則
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動(dòng),保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益,促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展,制定本法。
第二條在中華人民共和國境內(nèi),通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金(以下簡稱基金),由基金管理人管理,基金托管人托管,為基金份額持有人的利益,以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng),適用本法；本法未規(guī)定的,適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù),依照本法在基金合同中約定。
基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定,履行受托職責(zé)?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
第四條 從事證券投資基金活動(dòng),應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實(shí)信用的原則,不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。
第五條 基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運(yùn)作方式?；疬\(yùn)作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。
采用封閉式運(yùn)作方式的基金(以下簡稱封閉式基金),是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變,基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易,但基金份額持有人不得申請贖回的基金。
采用開放式運(yùn)作方式的基金(以下簡稱開放式基金),是指基金份額總額不固定,基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場所申購或者贖回的基金。
采用其他運(yùn)作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法,由國務(wù)院另行規(guī)定。
第六條 基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。
基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,歸入基金財(cái)產(chǎn)。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的,基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。
第七條 基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán),不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù),不得相互抵銷。
第八條 非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù),不得對基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
第九條 基金管理人、基金托管人管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn),應(yīng)當(dāng)恪盡職守,履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。
基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格,遵守法律、行政法規(guī),恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
第十條基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu),可以成立同業(yè)協(xié)會(huì),加強(qiáng)行業(yè)自律,協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系,提供行業(yè)服務(wù),促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。
第十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
第二章 基金管理人
第十二條 基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。
擔(dān)任基金管理人,應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
第十三條 設(shè)立基金管理公司,應(yīng)當(dāng)具備下列條件,并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn):
(一)有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；
(二)注冊資本不低于一億元人民幣,且必須為實(shí)繳貨幣資本；
(三)主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會(huì)信譽(yù),最近三年沒有違法記錄,注冊資本不低于三億元人民幣；
(四)取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；
(五)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(六)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
(七)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
第十四條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起六個(gè)月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查,作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,并通知申請人；不予批準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)說明理由。
基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,并通知申請人；不予批準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)說明理由。
第十五條 下列人員不得擔(dān)任基金管理人的基金從業(yè)人員:
(一)因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪,被判處刑罰的；
(二)對所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個(gè)人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員,自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的；
(三)個(gè)人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大,到期未清償?shù)模?BR> (四)因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員；
(五)因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會(huì)計(jì)師和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員；
(六)法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。
第十六條基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員,應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī),具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。
第十七條基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進(jìn)行審核。
第十八條基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員,不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù),不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動(dòng)。
第十九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):
(一)依法募集基金,辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
(二)辦理基金備案手續(xù)；
(三)對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬,進(jìn)行證券投資；
(四)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案,及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
(五)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
(六)編制中期和年度基金報(bào)告；
(七)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值,確定基金份額申購、贖回價(jià)格；
(八)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
(九)召集基金份額持有人大會(huì)；
(十)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
(十一)以基金管理人名義,代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
(十二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
第二十條 基金管理人不得有下列行為:
(一)將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；
(二)不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
(三)利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
(四)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
(五)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。
第二十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金管理人,依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓,或者取消基金管理資格:
(一)有重大違法違規(guī)行為；
(二)不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；
(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第二十二條 有下列情形之一的,基金管理人職責(zé)終止:
(一)被依法取消基金管理資格；
(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；
(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(四)基金合同約定的其他情形。
第二十三條基金管理人職責(zé)終止的,基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金管理人。
基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料,及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù),新基金管理人或者臨時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。
第二十四條基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果予以公告,同時(shí)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第三章 基金托管人
第二十五條 基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
第二十六條 申請取得基金托管資格,應(yīng)當(dāng)具備下列條件,并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn):
(一)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；
(二)設(shè)有專門的基金托管部門；
(三)取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；
(四)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；
(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
(六)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(七)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
(八)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
第二十七條 本法第十五條、第十八條的規(guī)定,適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。
本法第十六條、第十七條的規(guī)定,適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員。
第二十八條 基金托管人與基金管理人不得為同一人,不得相互出資或者持有股份。
第二十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):
(一)安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
(二)按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
(三)對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；
(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
(五)按照基金合同的約定,根據(jù)基金管理人的投資指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜；
(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
(七)對基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；
(八)復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；
(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
(十一)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
第三十條基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行,立即通知基金管理人,并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人,并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第三十一條 本法第二十條的規(guī)定,適用于基金托管人。
第三十二條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金托管人,依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓,或者取消基金托管資格:
(一)有重大違法違規(guī)行為；
(二)不再具備本法第二十六條規(guī)定的條件；
(三)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第三十三條 有下列情形之一的,基金托管人職責(zé)終止:
(一)被依法取消基金托管資格；
(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；
(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(四)基金合同約定的其他情形。
第三十四條基金托管人職責(zé)終止的,基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金托管人。
基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料,及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù),新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。
第三十五條基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果予以公告,同時(shí)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第四章 基金的募集
第三十六條基金管理人依照本法發(fā)售基金份額,募集基金,應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件,并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn):
(一)申請報(bào)告；
(二)基金合同草案；
(三)基金托管協(xié)議草案；
(四)招募說明書草案；
(五)基金管理人和基金托管人的資格證明文件；
(六)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
(七)律師事務(wù)所出具的法律意見書；
(八)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。
第三十七條 基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)募集基金的目的和基金名稱；
(二)基金管理人、基金托管人的名稱和住所；
(三)基金運(yùn)作方式；
(四)封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限,或者開放式基金的最低募集份額總額；
(五)確定基金份額發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則；
(六)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；
(七)基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；
(八)基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式,以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式；
(九)基金收益分配原則、執(zhí)行方式；
(十)作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例；
(十一)與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式；
(十二)基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制；
(十三)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；
(十四)基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式；
(十五)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；
(十六)爭議解決方式；
(十七)當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。
第三十八條 基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期；
(二)基金管理人、基金托管人的基本情況；
(三)基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；
(四)基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限；
(五)基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；
(六)出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱和住所；
(七)基金管理人、基金托管人報(bào)酬及其他有關(guān)費(fèi)用的提取、支付方式與比例；
(八)風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容；
(九)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。
第三十九條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起六個(gè)月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查,作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定,并通知申請人；不予核準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)說明理由。
第四十條 基金募集申請經(jīng)核準(zhǔn)后,方可發(fā)售基金份額。
第四十一條 基金份額的發(fā)售,由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。
第四十二條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。
前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
對基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動(dòng),應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定,不得有本法第六十四條所列行為。
第四十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個(gè)月開始募集,原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的,應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的,應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請。
基金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算。
第四十四條基金募集期限屆滿,封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上,開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額,并且基金份額持有人人數(shù)符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的,基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資,自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi),向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告,辦理基金備案手續(xù),并予以公告。
第四十五條 基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶,在基金募集行為結(jié)束前,任何人不得動(dòng)用。
第四十六條投資人繳納認(rèn)購的基金份額的款項(xiàng)時(shí),基金合同成立；基金管理人依照本法第四十四條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理基金備案手續(xù),基金合同生效。
基金募集期限屆滿,不能滿足本法第四十四條規(guī)定的條件的,基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任:
(一)以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
(二)在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng),并加計(jì)銀行同期存款利息。
第五章 基金份額的交易
第四十七條 封閉式基金的基金份額,經(jīng)基金管理人申請,國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),可以在證券交易所上市交易。
國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依照法定條件和程序核準(zhǔn)基金份額上市交易。
第四十八條 基金份額上市交易,應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
(一)基金的募集符合本法規(guī)定；
(二)基金合同期限為五年以上；
(三)基金募集金額不低于二億元人民幣；
(四)基金份額持有人不少于一千人；
(五)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
第四十九條 基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定,報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
第五十條 基金份額上市交易后,有下列情形之一的,由證券交易所終止其上市交易,并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案:
(一)不再具備本法第四十八條規(guī)定的上市交易條件；
(二)基金合同期限屆滿；
(三)基金份額持有人大會(huì)決定提前終止上市交易；
(四)基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上市交易的其他情形。
第六章 基金份額的申購與贖回
第五十一條開放式基金的基金份額的申購、贖回和登記,由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。
第五十二條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的,按照其約定。
第五十三條 基金管理人應(yīng)當(dāng)按時(shí)支付贖回款項(xiàng),但是下列情形除外:
(一)因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)；
(二)證券交易場所依法決定臨時(shí)停市,導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；
(三)基金合同約定的其他特殊情形。
發(fā)生上述情形之一的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
本條第一款規(guī)定的情形消失后,基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)支付贖回款項(xiàng)。
第五十四條開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券,以備支付基金份額持有人的贖回款項(xiàng)?；鹭?cái)產(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的現(xiàn)金或者政府債券的具體比例,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。
第五十五條 基金份額的申購、贖回價(jià)格,依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算。
第五十六條基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)立即糾正,并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值百分之零點(diǎn)五時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)公告,并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
因基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤造成基金份額持有人損失的,基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人予以賠償。
第七章 基金的運(yùn)作與信息披露
第五十七條 基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資,應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式。
資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例,依照本法和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定在基金合同中約定。
第五十八條 基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資:
(一)上市交易的股票、債券；
(二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。
第五十九條 基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng):
(一)承銷證券；
(二)向他人貸款或者提供擔(dān)保；
(三)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
(四)買賣其他基金份額,但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
(五)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；
(六)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
(七)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
(八)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
第六十條 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息,并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
第六十一條基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露,并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
第六十二條 公開披露的基金信息包括:
(一)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；
(二)基金募集情況；
(三)基金份額上市交易公告書；
(四)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
(五)基金份額申購、贖回價(jià)格；
(六)基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；
(七)臨時(shí)報(bào)告；
(八)基金份額持有人大會(huì)決議；
(九)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)；
(十)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；
(十一)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。
第六十三條對公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告或者法律意見書的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所,應(yīng)當(dāng)保證其所出具文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
第六十四條 公開披露基金信息,不得有下列行為:
(一)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
(二)對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；
(三)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
(四)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)；
(五)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。
第八章 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算
第六十五條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會(huì)的決議,并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),可以轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。
第六十六條 封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限,應(yīng)當(dāng)符合下列條件,并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn):
(一)基金運(yùn)營業(yè)績良好；
(二)基金管理人最近二年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；
(三)基金份額持有人大會(huì)決議通過；
(四)本法規(guī)定的其他條件。
第六十七條 有下列情形之一的,基金合同終止:
(一)基金合同期限屆滿而未延期的；
(二)基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
(三)基金管理人、基金托管人職責(zé)終止,在六個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
(四)基金合同約定的其他情形。
第六十八條 基金合同終止時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算組對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組成。
清算組作出的清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì),律師事務(wù)所出具法律意見書后,報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案并公告。
第六十九條 清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn),應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人所持份額比例進(jìn)行分配。
第九章 基金份額持有人權(quán)利及其行使
第七十條 基金份額持有人享有下列權(quán)利:
(一)分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
(二)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
(三)依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
(四)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)；
(五)對基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
(六)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
(七)對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；
(八)基金合同約定的其他權(quán)利。
第七十一條 下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會(huì)審議決定:
(一)提前終止基金合同；
(二)基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限；
(三)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
(四)提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；
(五)更換基金管理人、基金托管人；
(六)基金合同約定的其他事項(xiàng)。
第七十二條 基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí),由基金托管人召集。
代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì),而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集,并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第七十三條召開基金份額持有人大會(huì),召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。
基金份額持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。
第七十四條 基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場方式召開,也可以采取通訊等方式召開。
每一基金份額具有一票表決權(quán),基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會(huì)并行使表決權(quán)。
第七十五條基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加,方可召開；大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定,應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的百分之五十以上通過；但是,轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同,應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)依法報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)或者備案,并予以公告。
第十章 監(jiān)督管理
第七十六條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行下列職責(zé):
(一)依法制定有關(guān)證券投資基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則,并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)；
(二)辦理基金備案；
(三)對基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理,對違法行為進(jìn)行查處,并予以公告；
(四)制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則,并監(jiān)督實(shí)施；
(五)監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；
(六)指導(dǎo)和監(jiān)督基金同業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)；
(七)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
第七十七條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé),有權(quán)采取下列措施:
(一)進(jìn)入違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；
(二)詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人,要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；
(三)查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料,對可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存；
(四)查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶,對有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券跡象的,可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；
(五)法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施。
第七十八條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職責(zé),進(jìn)行調(diào)查或者檢查時(shí),不得少于二人,并應(yīng)當(dāng)出示合法證件；對調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)。
第七十九條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職守,依法辦事,公正廉潔,接受監(jiān)督,不得利用職務(wù)牟取私利。
第八十條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)時(shí),被調(diào)查、檢查的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合,如實(shí)提供有關(guān)文件和資料,不得拒絕、阻礙和隱瞞。
第八十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé),發(fā)現(xiàn)違法行為涉嫌犯罪的,應(yīng)當(dāng)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理。
第八十二條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員不得在被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)中兼任職務(wù)。
第十一章 法律責(zé)任
第八十三條基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中,違反本法規(guī)定或者基金合同約定,給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第八十四條違反本法第四十五條規(guī)定,動(dòng)用募集的資金的,責(zé)令返還,沒收違法所得；違法所得五十萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的,并處五萬元以上五十萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給投資人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第八十五條未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),擅自募集基金的,責(zé)令停止,返還所募資金和加計(jì)的銀行同期存款利息,沒收違法所得,并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第八十六條違反本法規(guī)定,未經(jīng)批準(zhǔn),擅自設(shè)立基金管理公司的,由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締,并處五萬元以上五十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第八十七條未經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),擅自從事基金管理業(yè)務(wù)或者基金托管業(yè)務(wù)的,責(zé)令停止,沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的,并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；
對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第八十八條基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定,未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分別管理或者分賬保管,或者將基金財(cái)產(chǎn)挪作他用的,責(zé)令改正,處五萬元以上五十萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,暫停或者取消基金從業(yè)資格,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
基金管理人、基金托管人將基金財(cái)產(chǎn)挪作他用而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是,法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。
第八十九條基金管理人、基金托管人有本法第二十條所列行為之一的,責(zé)令改正,沒收違法所得；違法所得一百萬元以上的,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；
沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的,并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第九十條基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第一項(xiàng)至第六項(xiàng)和第八項(xiàng)所列行為之一的,責(zé)令改正,處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
基金管理人、基金托管人有前款行為,運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)而取得的財(cái)產(chǎn)和收益,歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是,法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,依照其規(guī)定。
第九十一條基金管理人、基金托管人有本法第五十九條第七項(xiàng)規(guī)定行為的,除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定處罰外,對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
第九十二條 基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定,相互出資或者持有股份的,責(zé)令改正,可以處十萬元以下罰款。
第九十三條基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,責(zé)令改正,沒收違法所得,并處十萬元以上一百萬元以下罰款；給基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格,并處三萬元以上三十萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第九十四條為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)就其所應(yīng)負(fù)責(zé)的內(nèi)容弄虛作假的,責(zé)令改正,沒收違法所得,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的,責(zé)令停業(yè),暫?；蛘呷∠苯迂?zé)任人員的相關(guān)資格；給基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第九十五條基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)的,責(zé)令改正,可以處五萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格。
第九十六條 基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定,情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消基金管理資格或者基金托管資格。
第九十七條基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員違反本法第十八條規(guī)定,給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,依法承擔(dān)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的,取消基金從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第九十八條證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財(cái)物的,依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第九十九條 違反本法規(guī)定,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金,其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付時(shí),先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
第一百條依照本法規(guī)定,基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款、罰金,由基金管理人、基金托管人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得,應(yīng)當(dāng)全部上繳國庫。
第十二章 附則
第一百零一條基金管理公司或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu),向特定對象募集資金或者接受特定對象財(cái)產(chǎn)委托從事證券投資活動(dòng)的具體管理辦法,由國務(wù)院根據(jù)本法的原則另行規(guī)定。
第一百零二條 通過公開發(fā)行股份募集資金,設(shè)立證券投資公司,從事證券投資等活動(dòng)的管理辦法,由國務(wù)院另行規(guī)定。
第一百零三條 本法自2004年6月1日起施行。