關(guān)于股權(quán)分置改革中證券投資基金投資權(quán)證有關(guān)問(wèn)題的通知
發(fā)文機(jī)關(guān)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)
文號(hào)：證監(jiān)基金字[2005]138號(hào)
發(fā)文時(shí)間：2005-08-17
各基金管理公司、基金托管銀行:
上市公司股權(quán)分置改革試點(diǎn)工作啟動(dòng)以來(lái),部分上市公司推出了派送權(quán)證的方案。作為一種證券品種,權(quán)證有其自身的運(yùn)行特點(diǎn)。對(duì)于證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"基金")投資權(quán)證的問(wèn)題,應(yīng)當(dāng)在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上逐步開(kāi)展,待積累一定經(jīng)驗(yàn)以后,再根據(jù)市場(chǎng)情況作進(jìn)一步規(guī)定。目前,為規(guī)范基金的投資運(yùn)作,保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益,根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)將股權(quán)分置改革中基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)投資權(quán)證試點(diǎn)的有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、基金可以持有在股權(quán)分置改革中被動(dòng)獲得的權(quán)證,并可以根據(jù)證券交易所的有關(guān)規(guī)定賣(mài)出該部分權(quán)證或行權(quán)。
二、基金可以主動(dòng)投資于在股權(quán)分置改革中發(fā)行的權(quán)證。
三、基金管理人擬根據(jù)本通知第二條的規(guī)定運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)投資權(quán)證的,應(yīng)當(dāng)遵照有關(guān)法律法規(guī),符合基金合同的有關(guān)約定,并將權(quán)證投資方案報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并公告。權(quán)證投資方案應(yīng)當(dāng)列明基金投資權(quán)證的比例限制、投資策略、信息披露方式、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等,并充分揭示相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)。
四、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行權(quán)證投資,不得有下列情形:
(一)一只基金在任何交易日買(mǎi)入權(quán)證的總金額,超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的千分之五。
(二)一只基金持有的全部權(quán)證,其市值超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的百分之三。
(三)同一基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證,超過(guò)該權(quán)證的百分之十。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的,不受前款第(一)、(二)、(三)項(xiàng)規(guī)定的比例限制。
五、基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)收益特征,制定切實(shí)可行的權(quán)證投資方案,并可以在本通知第四條允許的比例范圍之內(nèi)約定該基金投資權(quán)證的具體比例。
六、因證券市場(chǎng)波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)、股權(quán)分置改革中支付對(duì)價(jià)等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合本通知第四條第(二)、(三)項(xiàng)及基金合同或基金權(quán)證投資方案約定的投資比例的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在十個(gè)交易日之內(nèi)調(diào)整完畢。
七、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行權(quán)證投資時(shí),不得通過(guò)內(nèi)幕信息獲得不當(dāng)利益,不得操縱權(quán)證價(jià)格或標(biāo)的證券價(jià)格,不得利用權(quán)證投資進(jìn)行利益輸送。
八、基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉義務(wù),建立健全權(quán)證投資管理制度,并專(zhuān)門(mén)針對(duì)權(quán)證投資制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,切實(shí)保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。