開放式基金通過上海證券交易所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則
第一章 總 則
1.1 為了規(guī)范開放式基金的基金份額（以下簡稱基金份額）通過上海證券交易所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回（以下簡稱上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回）的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）有關(guān)規(guī)定，制訂本實(shí)施細(xì)則。
1.2 本實(shí)施細(xì)則所稱上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回，是指證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)接受投資人委托，向上證所系統(tǒng)申報(bào)的認(rèn)購、申購與贖回。
1.3 上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)適用本實(shí)施細(xì)則。本實(shí)施細(xì)則未規(guī)定的，適用本公司其他有關(guān)規(guī)定。
1.4 本公司可根據(jù)本實(shí)施細(xì)則，制定相關(guān)登記結(jié)算業(yè)務(wù)指引和業(yè)務(wù)流程，規(guī)范相關(guān)各方的業(yè)務(wù)關(guān)系。
第二章 賬戶管理
2.1 投資人須使用本公司上海人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶（以下簡稱上海證券賬戶）辦理上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回。
2.2 上海證券賬戶開立、注銷、合并及證券賬戶資料變更等業(yè)務(wù)，按照本公司《證券賬戶管理規(guī)則》辦理。
2.3 投資人注銷上海證券賬戶時(shí)，應(yīng)在確認(rèn)證券賬戶中沒有基金份額和在途基金份額后,方可辦理注銷業(yè)務(wù)。
第三章 登記托管
3.1 基金管理人在開展上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回業(yè)務(wù)前，應(yīng)與本公司簽訂登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議。
3.2 通過上證所場內(nèi)及場外基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)發(fā)售基金份額的，基金管理人應(yīng)在基金合同生效后的規(guī)定期限內(nèi)，在本公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)（以下簡稱TA系統(tǒng)）辦理上證所場內(nèi)、場外已募集基金份額的初始登記手續(xù)。
3.3 上證所場內(nèi)申購、贖回涉及的基金份額變更登記，以及上海證券賬戶中基金份額的非交易過戶、司法協(xié)助等業(yè)務(wù)通過TA系統(tǒng)辦理。
3.4 上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回開放式基金的初始登記、變更登記及相關(guān)賬戶資料等數(shù)據(jù)，統(tǒng)一由本公司TA系統(tǒng)發(fā)送給基金管理人。
3.5 投資人通過上證所場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)辦理認(rèn)購、申購的，其基金份額登記在投資人上海證券賬戶內(nèi)，托管到該場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處。
投資人原始基金份額因權(quán)益分派產(chǎn)生的基金份額，自動托管到該原始基金份額權(quán)益登記日所托管的場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處。
3.6 托管于某一上證所場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處的基金份額，投資人只能委托該場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)申報(bào)贖回。
如擬委托其他場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)贖回，投資人須按上證所有關(guān)規(guī)定辦理變更指定交易手續(xù)；如擬委托場外基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)贖回，須按以下第四章要求辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管。
3.7 上證所場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)有責(zé)任保證投資人基金份額托管數(shù)據(jù)資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保投資人基金資產(chǎn)的安全，并負(fù)有保密義務(wù)。
第四章 轉(zhuǎn)托管
4.1 投資人可將上證所場內(nèi)基金份額申請轉(zhuǎn)托管至場外基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)處，也可將場外基金份額申請轉(zhuǎn)托管至上證所場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處。
該類轉(zhuǎn)托管只限于在上證所場內(nèi)證券賬戶和場外以其為基礎(chǔ)注冊的開放式基金賬戶之間進(jìn)行。
4.2 上證所場內(nèi)基金份額轉(zhuǎn)托管至場外基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)處流程：
?。ㄒ唬┩顿Y人在辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保按照本公司《開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南》相關(guān)規(guī)定，已在場外轉(zhuǎn)入方基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)處成功辦理開放式基金賬戶注冊或開放式基金賬戶注冊確認(rèn)；
（二）投資人在上證所場內(nèi)轉(zhuǎn)出證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處提出基金份額轉(zhuǎn)托管申請，注明轉(zhuǎn)入方基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)代碼、證券賬戶號碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量；
?。ㄈ┍竟綯A系統(tǒng)受理轉(zhuǎn)托管申報(bào)，記減投資人證券賬戶基金份額，同時(shí)相應(yīng)增加開放式基金賬戶基金份額；
?。ㄋ模┩顿Y人自申請日起兩個(gè)工作日后，可在場外轉(zhuǎn)入方基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)處查詢到該轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)入基金份額。
4.3 場外基金份額轉(zhuǎn)托管至上證所場內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處流程：
?。ㄒ唬┩顿Y人在場外基金管理人或其代銷機(jī)構(gòu)處提出基金份額轉(zhuǎn)托管申請，注明轉(zhuǎn)入方（上證所）代碼、開放式基金賬戶號碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量，其中轉(zhuǎn)托管數(shù)量應(yīng)該為整數(shù)份；
?。ǘ┍竟綯A系統(tǒng)受理轉(zhuǎn)托管申報(bào)，記減投資人開放式基金賬戶基金份額，同時(shí)相應(yīng)增加證券賬戶基金份額；
?。ㄈ┩顿Y人自申請日起兩個(gè)工作日后，可在上證所場內(nèi)指定交易所屬證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)處查詢到該轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)入基金份額。
第五章 上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回
5.1 上證所場內(nèi)認(rèn)購處理流程：
?。ㄒ唬㏕日，投資人通過證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)向上證所系統(tǒng)申報(bào)基金認(rèn)購申請，認(rèn)購以金額申報(bào)；
（二）T日日終，上證所將日間全部場內(nèi)認(rèn)購申報(bào)數(shù)據(jù)傳送本公司；
?。ㄈ㏕日日終，本公司對當(dāng)日上證所場內(nèi)及場外認(rèn)購數(shù)據(jù)一并進(jìn)行處理，生成認(rèn)購交易待確認(rèn)數(shù)據(jù)傳送基金管理人；
?。ㄋ模㏕＋1日，本公司根據(jù)基金管理人傳送的認(rèn)購確認(rèn)數(shù)據(jù)，生成認(rèn)購交易回報(bào)數(shù)據(jù)傳送上證所；
?。ㄎ澹㏕＋1日日終，上證所將認(rèn)購交易回報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)席位。
基金募集期內(nèi)的每個(gè)認(rèn)購日均按上述流程滾動處理，基金募集結(jié)束時(shí)按以下流程處理：
?。ㄒ唬㎞日，基金發(fā)售終止日（最后一個(gè)發(fā)售日）；
?。ǘ㎞＋2日（N＋2日出現(xiàn)認(rèn)購資金不足時(shí)，則順延至N＋3日），本公司將基金募集期內(nèi)全部有效的上證所場內(nèi)、場外認(rèn)購數(shù)據(jù)發(fā)送基金管理人做最終確認(rèn)；
?。ㄈ㎞＋3日（N＋2日出現(xiàn)認(rèn)購資金不足時(shí)，則順延至N＋4日），本公司根據(jù)基金管理人的最終認(rèn)購確認(rèn)數(shù)據(jù)完成基金募集結(jié)束處理，并將認(rèn)購確認(rèn)結(jié)果傳送上證所和基金管理人；
（四）N＋3日（N＋2日出現(xiàn)認(rèn)購資金不足時(shí)，則順延至N＋4日）日終，上證所將認(rèn)購基金份額確認(rèn)結(jié)果發(fā)送相關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)席位；
?。ㄎ澹㎞＋4日（N＋2日出現(xiàn)認(rèn)購資金不足時(shí)，則順延至N＋5日），本公司將基金募集資金由基金認(rèn)購專戶劃出，由基金管理人或基金托管人將其劃入基金募集驗(yàn)資戶。
5.2 上證所場內(nèi)申購與贖回處理流程：
?。ㄒ唬㏕日，投資人通過證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)向上證所系統(tǒng)申報(bào)基金申購與贖回申請，申購以金額申報(bào)，贖回以份額申報(bào)；
?。ǘ㏕日日終，上證所將日間全部場內(nèi)申購與贖回申報(bào)數(shù)據(jù)傳送本公司；
?。ㄈ㏕日日終，本公司依據(jù)基金管理人傳送的當(dāng)日基金份額凈值，對當(dāng)日上證所場內(nèi)、場外申購與贖回?cái)?shù)據(jù)一并進(jìn)行處理，生成申購與贖回交易待確認(rèn)數(shù)據(jù)傳送基金管理人；
?。ㄋ模㏕＋1日，本公司根據(jù)基金管理人傳送的申購與贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)，進(jìn)行申購與贖回基金份額的登記過戶，生成申購與贖回交易回報(bào)數(shù)據(jù)傳送上證所；
?。ㄎ澹㏕＋1日日終，上證所將申購與贖回交易回報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)席位。
5.3 上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購所得基金份額應(yīng)為整數(shù)份，不足一份基金份額部分的認(rèn)購、申購資金零頭由證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)返還給投資人。
第六章 權(quán)益分派
6.1 投資人在權(quán)益登記日（R日）之前（不含R日），可以通過指定交易所屬證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，進(jìn)行基金權(quán)益分派方式（紅利再投資或現(xiàn)金紅利）申報(bào)。
6.2 基金管理人應(yīng)于權(quán)益分派公告前，預(yù)先向本公司提交權(quán)益分派申請。
基金管理人應(yīng)于R日規(guī)定時(shí)點(diǎn)前，將最終確定的分紅比例方案通知本公司。如在規(guī)定時(shí)點(diǎn)后修改分紅比例方案的，應(yīng)重新確定權(quán)益登記日。
6.3 本公司TA系統(tǒng)按照《開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南》相關(guān)規(guī)定，辦理上證所場內(nèi)、場外基金份額的權(quán)益分派。
第七章 資金結(jié)算
7.1 本公司對參與證券交易所場內(nèi)及場外認(rèn)購、申購與贖回等業(yè)務(wù)的結(jié)算參與人采取統(tǒng)一多邊資金凈額結(jié)算方式，通過其在本公司開立的開放式基金結(jié)算備付金賬戶完成相關(guān)資金交收。
7.2 本公司根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，可對證券交易所場內(nèi)、場外認(rèn)購、申購與贖回采用其他資金結(jié)算方式。
7.3 對于證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)以交易席位上報(bào)的上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回申報(bào)，本公司根據(jù)申請當(dāng)日的交易席位與結(jié)算參與人的對應(yīng)關(guān)系，確定申請當(dāng)日的資金清算路徑，以及相關(guān)交易席位認(rèn)購、申購與贖回適用的代理費(fèi)率。
在清算日和交收日，本公司按申請當(dāng)日的資金清算路徑來進(jìn)行相關(guān)資金的清算和交收。
7.4 對于通過證券交易所場內(nèi)及場外進(jìn)行的基金認(rèn)購，其資金交收遵循“先滿足申購贖回資金交收，后滿足認(rèn)購資金交收”的原則。
結(jié)算參與人出現(xiàn)認(rèn)購資金不足時(shí)，本公司按照結(jié)算參與人提供的無效認(rèn)購明細(xì)對交易所場內(nèi)、場外認(rèn)購數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行無效處理；結(jié)算參與人不按時(shí)提供無效認(rèn)購明細(xì)的，本公司按交易所場內(nèi)、場外認(rèn)購數(shù)據(jù)申報(bào)時(shí)間先后的逆序，對交易所場內(nèi)、場外認(rèn)購數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行無效處理。
7.5 上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回資金結(jié)算流程：
?。ㄒ唬㏕日，證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)向上證所申報(bào)基金認(rèn)購、申購與贖回申請；
?。ǘ㏕＋1日，本公司TA系統(tǒng)對T日交易所（上海和深圳證券交易所）場內(nèi)及場外認(rèn)購、申購，以及T-N＋2日（N為基金管理人規(guī)定的贖回交收周期，N≥2）贖回申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行合并，軋差出資金清算凈額，并將相關(guān)明細(xì)到席位的資金清算結(jié)果通知結(jié)算參與人；
?。ㄈ㏕＋2日，結(jié)算參與人根據(jù)資金清算結(jié)果，通過在本公司開立的開放式基金結(jié)算備付金賬戶完成相關(guān)資金交收。
對申購業(yè)務(wù)，T＋2日結(jié)算參與人向本公司上繳扣除不足一份基金份額部分的申購資金零頭之后的實(shí)際申購資金。
對認(rèn)購業(yè)務(wù)，T＋2日結(jié)算參與人應(yīng)將全額認(rèn)購資金上繳本公司；N＋4日（N＋2日出現(xiàn)認(rèn)購資金不足時(shí)，則順延至N＋5日），本公司將不足一份基金份額部分的認(rèn)購資金零頭返還給證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，再由證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)將其返還給投資人。
第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理
8.1 為了控制資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，本公司會同上證所對上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回實(shí)行參與人資格管理。擬參與上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，須事先取得相關(guān)參與人資格認(rèn)定。有關(guān)參與人資格認(rèn)定管理辦法另行制定。
8.2 申請辦理上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回業(yè)務(wù)的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)必須具備中國證券監(jiān)督管理委員會認(rèn)定的基金代銷業(yè)務(wù)資格。
8.3 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)出現(xiàn)下列情形之一的，本公司會同上證所可拒絕上述參與人資格申請，暫?；蛉∠讶〉玫膮⑴c人資格：
?。ㄒ唬┍幌嚓P(guān)部門列為高風(fēng)險(xiǎn)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的；
?。ǘ┍竟菊J(rèn)定為高風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算參與人的；
?。ㄈ┙灰姿捅竟菊J(rèn)定的其他情形。
8.4 本公司對券商類結(jié)算參與人當(dāng)日凈申購金額實(shí)行額度控制。結(jié)算參與人當(dāng)日凈申購金額計(jì)算方法如下：
T日凈申購金額＝（T日交易所場內(nèi)及場外申購金額－申購代理費(fèi)）－（T-N+2日交易所場內(nèi)及場外贖回金額－贖回手續(xù)費(fèi)＋贖回代理費(fèi)），其中N為基金管理人規(guī)定的贖回交收周期，且N≥2。
結(jié)算參與人凈申購金額超過本公司規(guī)定額度的，本公司將于申購申報(bào)次一工作日日初通知其超額凈申購金額。結(jié)算參與人須于申購申報(bào)次一工作日11:30之前，向其開放式基金結(jié)算備付金戶劃入相當(dāng)于超額部分100%的擔(dān)保資金（該部分資金不用于當(dāng)日資金交收）。未能足額提供擔(dān)保資金的，結(jié)算參與人應(yīng)于申購申報(bào)次一工作日11:30之前向本公司指定無效申購，否則本公司按申購提交時(shí)間順序，由后向前，對相當(dāng)于超額部分金額的申購申請做無效處理。
本公司對券商類結(jié)算參與人單日凈申購金額額度暫定為5000萬元。本公司可根據(jù)券商類結(jié)算參與人資金交收總體風(fēng)險(xiǎn)情況，對該額度進(jìn)行調(diào)整，并向券商類結(jié)算參與人公布。
本公司可根據(jù)結(jié)算參與人風(fēng)險(xiǎn)情況，相機(jī)采取其他結(jié)算擔(dān)保品管理措施。
8.5 如券商類結(jié)算參與人出現(xiàn)資金交收違約，本公司可對其采取以下措施：
?。ㄒ唬Y(jié)算參與人發(fā)生的違約金額，按中國人民銀行及本公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息和交收違約金。
?。ǘ和Ｏ嚓P(guān)風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算參與人申購類業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)出、限制撤消相關(guān)指定交易，直至經(jīng)其申報(bào)的贖回累計(jì)資金足以抵補(bǔ)其透支金額。
?。ㄈ和Ｆ滟Y金結(jié)算資格，由其他結(jié)算參與人代為與本公司進(jìn)行結(jié)算或由其與相關(guān)基金直接進(jìn)行資金結(jié)算。
?。ㄋ模τ诮Y(jié)算參與人的違約事件在業(yè)務(wù)不良記錄中予以登記，作為評估風(fēng)險(xiǎn)程度、確定重點(diǎn)監(jiān)控對象的依據(jù)。
8.6 如相關(guān)券商類結(jié)算參與人出現(xiàn)資金交收違約，在向其追討未果的情況下，本公司將首先動用結(jié)算參與人繳存的結(jié)算保證金予以彌補(bǔ)，就不足部分，本公司可要求相關(guān)基金分?jǐn)?。分?jǐn)傇瓌t如下：
根據(jù)該結(jié)算參與人相關(guān)資金清算數(shù)據(jù)，確定與其存在雙邊凈申購關(guān)系的基金，然后從相關(guān)基金的結(jié)算備付金戶中扣減按下列公式計(jì)算的金額（無論該基金結(jié)算備付金戶余額是否為正，都按此執(zhí)行）：
單只基金扣減金額=失責(zé)結(jié)算參與人交收透支總金額×（該結(jié)算參與人對該基金的雙邊凈申購金額/該結(jié)算參與人對各相關(guān)基金雙邊凈申購總金額）
在進(jìn)行分?jǐn)偺幚砬?，基金管理人要求本公司對指定賬戶內(nèi)基金份額做強(qiáng)制贖回處理的，如贖回款足以彌補(bǔ)基金應(yīng)分?jǐn)偨痤~，則本公司不再要求相關(guān)基金分?jǐn)?；如贖回款不足以彌補(bǔ)基金應(yīng)分?jǐn)偨痤~，本公司就尚未彌補(bǔ)的差額部分繼續(xù)要求相關(guān)基金分?jǐn)偂?/P>
如相關(guān)結(jié)算參與人日后償還其部分或全部透支金額，則本公司按下列公式計(jì)算的金額，對相關(guān)基金進(jìn)行退還：
單只基金退還金額=失責(zé)結(jié)算參與人透支償還金額×（該結(jié)算參與人對該基金的雙邊凈申購金額/該結(jié)算參與人對各相關(guān)基金雙邊凈申購總金額）
基金管理人可就已向其分?jǐn)偳疑形吹玫絻斶€的部分，向有關(guān)違約券商進(jìn)行追索。
8.7 如相關(guān)基金類結(jié)算參與人資金交收出現(xiàn)違約，本公司可對其采取以下措施：
?。ㄒ唬Y(jié)算參與人發(fā)生的違約金額，按中國人民銀行及本公司有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息和交收違約金。
?。ǘ┤邕B續(xù)2個(gè)交易日結(jié)算備付金賬戶透支，則本公司將相關(guān)情況報(bào)告證監(jiān)會。在必要情況下，本公司可暫停為該基金提供資金結(jié)算服務(wù)，直至其補(bǔ)足相關(guān)透支金額，由此引發(fā)的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
8.8 本公司可對結(jié)算參與人業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行定期或不定期抽查，并可要求其定期向本公司提供財(cái)務(wù)報(bào)表。
8.9 本公司對結(jié)算參與人上證所場內(nèi)認(rèn)購、申購與贖回業(yè)務(wù)申報(bào)情況每日進(jìn)行監(jiān)控，如出現(xiàn)業(yè)務(wù)申報(bào)異常情況，本公司可要求結(jié)算參與人對其業(yè)務(wù)申報(bào)合理性進(jìn)行說明。
8.10 對證券公司、信托公司、保險(xiǎn)公司、基金公司、社會保障類公司和合格境外機(jī)構(gòu)投資者等特殊法人機(jī)構(gòu)資金交收違約，本公司可比照本章券商類結(jié)算參與人相關(guān)規(guī)定處理。
第九章 附 則
9.1 交易型開放式指數(shù)基金（ETF）登記結(jié)算業(yè)務(wù)按照本公司《交易型開放式指數(shù)基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》辦理。
9.2 因地震、臺風(fēng)、水災(zāi)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭及其他不可抗力因素，以及不可預(yù)測或無法控制的系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、通信故障、停電等突發(fā)事故給有關(guān)當(dāng)事人造成損失的，本公司不承擔(dān)責(zé)任。
9.3 本實(shí)施細(xì)則由本公司負(fù)責(zé)修訂和解釋。
9.4 本實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起施行。