上市開放式基金業(yè)務(wù)指引全文(2005年修訂稿)
深圳證券交易所
為規(guī)范上市開放式基金的相關(guān)業(yè)務(wù)，根據(jù)《深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》、《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上市開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《深圳證券交易所開放式基金申購贖回業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》、《開放式基金通過深圳證券交易所場(chǎng)內(nèi)申購贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》，深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱“中國結(jié)算公司”)共同制定本指引。
第一章 概述
上市開放式基金(英文名稱Listed Open-ended Funds，簡稱LOFs)是在現(xiàn)行開放式基金運(yùn)作模式的基礎(chǔ)上，增加深交所發(fā)售、申購、贖回和交易的渠道。其主要特點(diǎn)有：
1.基金的發(fā)售可以在深交所和基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)同時(shí)進(jìn)行，深交所采用上網(wǎng)發(fā)行方式， 基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)沿用現(xiàn)行的柜臺(tái)銷售方式。
2.基金在深交所上市后，投資者可以選擇在深交所交易系統(tǒng)以撮合成交的方式買賣基金份額，也可以選擇在深交所交易系統(tǒng)、基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)以當(dāng)日收市后的基金份額凈值申購、贖回基金份額。
3.通過深交所交易系統(tǒng)認(rèn)購、申購、買入的基金份額登記在中國結(jié)算深圳證券登記結(jié)算系統(tǒng)，可通過證券營業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)賣出或者贖回。賣出按股票交易方式以電子撮合價(jià)成交，贖回則按當(dāng)日收市的基金份額凈值成交。
4.利用跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管可以實(shí)現(xiàn)基金份額在場(chǎng)內(nèi)與場(chǎng)外之間托管場(chǎng)所的變更。
第二章 發(fā)售
一、基金代碼與簡稱
上市開放式基金獲準(zhǔn)發(fā)行后，基金管理人可向深交所申請(qǐng)上市開放式基金的代碼及簡稱。上市開放式基金代碼及簡稱的編制遵循深交所《開放式基金代碼及簡稱編制規(guī)則》。
基金代碼由六位阿拉伯?dāng)?shù)字組成，前兩位均用“16”或“15”標(biāo)識(shí)，中間兩位為中國證監(jiān)會(huì)信息中心統(tǒng)一規(guī)定的基金管理公司代碼gg，后兩位為該公司發(fā)行全部開放式基金的順序號(hào)xx。具體表示為“16ggxx”?；鸷喎Q由4個(gè)漢字字符串或長度不超過4個(gè)漢字的字符串構(gòu)成。字符串的前兩位必須為漢字，代表基金管理公司的名稱。
深交所、基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)辦理上市開放式基金業(yè)務(wù)使用相同的基金代碼及簡稱。
二、募集場(chǎng)所與募集時(shí)間
(一)募集場(chǎng)所
基金募集期內(nèi)，投資者可通過具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)營業(yè)部(指具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的證券經(jīng)營資格，經(jīng)深交所審核批準(zhǔn)后成為其會(huì)員，依法在交易所內(nèi)進(jìn)行證券買賣的交易所會(huì)員營業(yè)部，以下簡稱“證券營業(yè)部”)認(rèn)購上市開放式基金，也可通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)(指具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的開放式基金代銷資格，受基金管理人委托宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動(dòng)的商業(yè)銀行、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，下同)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購上市開放式基金。具體代銷機(jī)構(gòu)名單參見基金管理人公告的《基金招募說明書》。
(二)募集時(shí)間
深交所接受證券營業(yè)部申報(bào)認(rèn)購的時(shí)間為募集期內(nèi)每個(gè)交易日的交易時(shí)間；基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)接受投資者認(rèn)購的時(shí)間參見基金管理人公告的《基金招募說明書》的相關(guān)規(guī)定。已募集到預(yù)定規(guī)模的基金份額或出現(xiàn)《基金招募說明書》中約定的其它情形，基金募集期可提前中止。
三、認(rèn)購賬戶
(一)投資者通過深交所認(rèn)購上市開放式基金，應(yīng)持深圳人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶(以下簡稱“深圳證券賬戶”)。
1.已有深圳證券賬戶的投資者可直接認(rèn)購上市開放式基金。
2.尚無深圳證券賬戶的投資者可通過中國結(jié)算深圳分公司的開戶代理機(jī)構(gòu)開立賬戶。
(二)投資者通過基金管理人及其他代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購上市開放式基金，應(yīng)使用中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶。
1.已有深圳證券賬戶的投資者，可通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)以其深圳證券賬戶申請(qǐng)注冊(cè)深圳開放式基金賬戶。
2.尚無深圳證券賬戶的投資者，可直接申請(qǐng)賬戶注冊(cè)。中國結(jié)算公司將為其配發(fā)深圳證券投資基金賬戶，同時(shí)將該賬戶注冊(cè)為深圳開放式基金賬戶。
對(duì)于配發(fā)的深圳證券投資基金賬戶，投資者可持基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)提供的賬戶配號(hào)憑條，到中國結(jié)算深圳分公司的開戶代理機(jī)構(gòu)打印深圳證券投資基金賬戶卡。
3.已通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊(cè)或注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)的投資者，可在原處直接辦理開放式基金業(yè)務(wù)申報(bào)。
4.已通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊(cè)手續(xù)的投資者，擬通過其他代銷機(jī)構(gòu)、基金管理人申報(bào)開放式基金業(yè)務(wù)的，須用深圳開放式基金賬戶在新的代銷機(jī)構(gòu)、基金管理人處辦理開放式基金賬戶注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)。
四、認(rèn)購及相關(guān)費(fèi)用
(一)深交所的掛牌價(jià)格及相關(guān)費(fèi)用
投資者通過深交所交易系統(tǒng)認(rèn)購的，必須按照份額進(jìn)行認(rèn)購(即投資者的認(rèn)購申報(bào)以基金份額為單位)。深交所掛牌價(jià)格為基金面值，投資者需繳納的認(rèn)購金額計(jì)算公式為：
認(rèn)購金額＝掛牌價(jià)格×(1＋券商傭金比率)×認(rèn)購份額
券商傭金＝掛牌價(jià)格×認(rèn)購份額×券商傭金比率
認(rèn)購凈金額=掛牌價(jià)格×認(rèn)購份額
其中，認(rèn)購費(fèi)率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定，券商可按照《基金招募說明書》中約定的認(rèn)購費(fèi)率設(shè)定投資者認(rèn)購的傭金比率，并將投資者繳付的認(rèn)購凈金額劃付中國結(jié)算深圳分公司。
例：某投資者認(rèn)購1萬份基金單位，假設(shè)基金管理人規(guī)定認(rèn)購費(fèi)率為1%，券商設(shè)定的傭金比率為1%，則投資者應(yīng)交納的認(rèn)購金額及券商收取的傭金為：
深交所掛牌價(jià)＝基金面值＝1元
認(rèn)購金額＝10000×1.01＝10100元
券商傭金＝10000×0.01＝100元
認(rèn)購凈金額＝10000×1＝10000元
即：投資者認(rèn)購1萬份基金單位，需繳納10100元，券商收取的傭金為100元，中國結(jié)算深圳分公司按10000元記減結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶。
在基金募集期間，認(rèn)購凈金額所孳生的利息可根據(jù)《基金招募說明書》的約定折合成基金份額。
(二)通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)的認(rèn)購及相關(guān)費(fèi)用
投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購的，必須按照金額進(jìn)行認(rèn)購(即投資者的認(rèn)購申報(bào)以元為單位)?；鸸芾砣丝砂凑J(rèn)購金額分段設(shè)置認(rèn)購費(fèi)率，認(rèn)購費(fèi)率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。
中國結(jié)算公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)(以下簡稱“TA系統(tǒng)”)依據(jù)管理人給定的認(rèn)購費(fèi)率，按如下公式計(jì)算投資者認(rèn)購所得基金份額(外扣法)：
認(rèn)購凈金額＝認(rèn)購金額/(1+認(rèn)購費(fèi)率)
認(rèn)購手續(xù)費(fèi)＝認(rèn)購金額-認(rèn)購凈金額
認(rèn)購份額＝認(rèn)購凈金額/基金單位面值
認(rèn)購份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。認(rèn)購資金募集期間的利息可折合成基金份額，募集期結(jié)束后，統(tǒng)一登記入投資者深圳開放式基金賬戶。
例：某投資者投資1萬元認(rèn)購基金，假設(shè)管理人規(guī)定的認(rèn)購費(fèi)率為1%，則其認(rèn)購手續(xù)費(fèi)及可得到的認(rèn)購份額為：
認(rèn)購凈金額＝10000/1.01＝9900.99元
認(rèn)購手續(xù)費(fèi)＝10000-9900.99＝99.01元
認(rèn)購份額＝9900.99/1.00＝9900.99份
即：投資者投資1萬元認(rèn)購基金，可得到9900.99份基金單位。
五、認(rèn)購流程
(一)通過深交所認(rèn)購上市開放式基金流程
基金募集期內(nèi)每個(gè)交易日的交易時(shí)間，上市開放式基金均在深交所掛牌發(fā)售。上市開放式基金的募集沿用新股上網(wǎng)定價(jià)模式，但無配號(hào)及中簽環(huán)節(jié)。
1.募集期內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)流程為：
(1)T日(T日為認(rèn)購日)，投資者通過深交所的各會(huì)員營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)報(bào)盤認(rèn)購上市開放式基金，所有委托一經(jīng)確認(rèn)不得撤銷；投資者在同一交易日內(nèi)可以進(jìn)行多次認(rèn)購，每筆認(rèn)購量必須為1000或其整數(shù)倍且最大不能超過99，999，000份基金單位。當(dāng)日收市后，中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)認(rèn)購情況進(jìn)行資金清算，并將認(rèn)購清算數(shù)據(jù)傳送結(jié)算參與人。
(2)T＋1日，中國結(jié)算深圳分公司將全部認(rèn)購資金劃入上市開放式基金的認(rèn)購專戶，相應(yīng)記減各結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶并記增上市開放式基金的認(rèn)購專戶。結(jié)算參與人應(yīng)在T＋1日16：30前向深圳分公司劃付足額資金；T＋1日16：30后，中國結(jié)算深圳分公司對(duì)認(rèn)購資金不足的結(jié)算參與人做上市開放式基金認(rèn)購資金不足部分的資金無效處理。
(3)T+2日，對(duì)于T＋1日劃付資金不足的結(jié)算參與人，中國結(jié)算深圳分公司將根據(jù)時(shí)間優(yōu)先原則，按投資者認(rèn)購委托的時(shí)間由后到先進(jìn)行無效處理(拉單)，直至有效部分的累計(jì)資金最大程度上接近于該結(jié)算參與人有效的申購資金總額。中國結(jié)算深圳分公司當(dāng)日向結(jié)算參與人下發(fā)認(rèn)購資金不到位的記錄、全部認(rèn)購記錄和認(rèn)購有效記錄。
募集期內(nèi)的每一認(rèn)購日均按上述業(yè)務(wù)流程滾動(dòng)處理。
2.基金管理人若需提前截止認(rèn)購的，須于截止日前一工作日14：00之前將相關(guān)公告信息報(bào)深交所。
3.基金截止認(rèn)購日(L日)后的業(yè)務(wù)流程為：
(1)L+3日，中國結(jié)算深圳分公司就發(fā)行期內(nèi)通過深交所認(rèn)購上市開放式基金的全部認(rèn)購資金出具資金證明及認(rèn)購情況說明。
(2)L＋4日，若上市開放式基金的總認(rèn)購資金滿足基金成立條件，中國結(jié)算深圳分公司當(dāng)日將通過深交所認(rèn)購的全部認(rèn)購資金劃入該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶。
4.基金管理人須于上市開放式基金合同生效后三個(gè)工作日內(nèi)，向中國結(jié)算深圳分公司登記存管部申請(qǐng)辦理上市開放式基金募集登記。中國結(jié)算深圳分公司自受理登記申請(qǐng)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)完成基金份額登記，出具《基金份額登記確認(rèn)書》交基金管理人。
5.投資者通過深交所認(rèn)購取得(以及日后交易取得)的上市開放基金份額以投資者的深圳證券賬戶(人民幣普通股賬戶或基金賬戶)記載，登記在中國結(jié)算深圳分公司證券登記結(jié)算系統(tǒng)(下簡稱“證券登記系統(tǒng)”)中，托管在證券營業(yè)部。
6.基金募集期內(nèi)，所有投資者的認(rèn)購資金將被凍結(jié)。中國結(jié)算深圳分公司將所凍結(jié)資金利息在中國人民銀行規(guī)定的結(jié)息日的下一工作日劃付到該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶；若基金募集期跨越季度結(jié)息日，則相應(yīng)利息分兩次計(jì)付。
(二)通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購上市開放式基金
1.募集期內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)流程為：
(1)T日，投資者通過代銷機(jī)構(gòu)提交基金認(rèn)購申報(bào)。對(duì)于尚無開放式基金賬戶的投資者，可在提交基金認(rèn)購申報(bào)的同時(shí)提交賬戶注冊(cè)或配發(fā)申報(bào)。
(2)T+1日，TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人在招募說明書中所約定的認(rèn)購費(fèi)率，按外扣計(jì)費(fèi)方法對(duì)T日的有效認(rèn)購申報(bào)計(jì)算投資者認(rèn)購所得基金份額，并將有關(guān)認(rèn)購申報(bào)處理回報(bào)發(fā)送給基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)；同時(shí)生成資金清算數(shù)據(jù)，并將資金清算結(jié)果發(fā)送給基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)，通知其及時(shí)劃撥應(yīng)付款項(xiàng)。
(3)T＋2日，中國結(jié)算公司將全部認(rèn)購資金劃入上市開放式基金的認(rèn)購專戶。結(jié)算參與人應(yīng)在T＋2日日終前劃付足額認(rèn)購資金；T＋2日日終，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)資金交收結(jié)果，與交收資金不足的基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)聯(lián)系，通知其于T＋3日11:00之前提供拉單(即對(duì)資金未足額到賬的認(rèn)購申請(qǐng)作無效處理)明細(xì)表。
(4)T＋3日，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)提供的拉單明細(xì)表進(jìn)行拉單處理。如果代銷機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)點(diǎn)前未提供拉單明細(xì)表，或提供拉單明細(xì)表不完備，TA系統(tǒng)將進(jìn)行自動(dòng)拉單處理。
自動(dòng)拉單的原則是以基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)為單位，按照其下屬代銷網(wǎng)點(diǎn)的清算順序逆序拉單；對(duì)于同一代銷網(wǎng)點(diǎn)的申報(bào)，按照申請(qǐng)單號(hào)順序逆序拉單。
確定代銷機(jī)構(gòu)法人下屬代銷網(wǎng)點(diǎn)清算順序的方法為：基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)事先指定的，則以指定順序?yàn)闇?zhǔn)；如未事先指定，則以代銷網(wǎng)點(diǎn)申報(bào)數(shù)據(jù)包抵達(dá)通訊公司的時(shí)間先后順序?yàn)闇?zhǔn)。
募集期內(nèi)的每一認(rèn)購日均按上述業(yè)務(wù)流程滾動(dòng)處理。
2.基金管理人若需提前截止認(rèn)購的，須向代銷機(jī)構(gòu)發(fā)送截止認(rèn)購?fù)ㄖ?，并提前一個(gè)工作日將截止認(rèn)購?fù)ㄖ瓦_(dá)中國結(jié)算公司總部業(yè)務(wù)發(fā)展部。
3.基金截止認(rèn)購日(L日)后的業(yè)務(wù)流程為：
(1)L＋2(在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時(shí)為L＋3)日，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)將認(rèn)購結(jié)束待確認(rèn)數(shù)據(jù)發(fā)送基金管理人。
(2)L＋3(在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時(shí)為L＋4)日，基金管理人反饋確認(rèn)數(shù)據(jù)，生成凈認(rèn)購金額(份額)和費(fèi)用數(shù)據(jù)；出具驗(yàn)資證明；生成資金交收指令。
(3)L＋4(在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時(shí)為L＋5)日，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)將基金認(rèn)購資金扣除認(rèn)購費(fèi)用后，劃到基金管理人或其委托的基金托管人備付金賬戶。
4.基金管理人須于上市開放式基金合同生效后三個(gè)工作日內(nèi)，到中國結(jié)算公司辦理TA系統(tǒng)的基金份額募集登記手續(xù)。
5.投資者通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購取得(以及日后申購取得)的上市開放基金份額以投資者的開放式基金賬戶記載，登記在TA系統(tǒng)中，托管在基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)處。
6.基金募集期內(nèi)，所有投資者的認(rèn)購資金將被凍結(jié)。中國結(jié)算公司將所凍結(jié)資金利息在中國人民銀行規(guī)定的結(jié)息日的下一工作日劃付到該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶；若基金募集期跨越季度結(jié)息日，則相應(yīng)利息分兩次計(jì)付。
第三章 開放與上市
一、封閉與開放
基金合同生效后即進(jìn)入封閉期，封閉期一般不超過三個(gè)月。封閉期內(nèi)，基金不受理贖回。
基金開放日應(yīng)為證券交易所的正常交易日。基金管理人在確定開放時(shí)間后，至少提前5個(gè)工作日將有關(guān)基金開放事項(xiàng)通知深交所和中國結(jié)算公司；經(jīng)深交所和中國結(jié)算公司確認(rèn)無誤后，基金管理人至少提前3個(gè)工作日公告。
二、上市條件及程序
上市開放式基金完成登記托管手續(xù)后，由基金管理人及基金托管人共同向深交所提交上市申請(qǐng)?；鹕暾?qǐng)?jiān)谏罱凰鲜袘?yīng)當(dāng)具備下列條件：
1.基金的募集符合《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定；
2.募集金額不少于二億元人民幣；
3.持有人不少于1000人；
4.深交所規(guī)定的其他條件。
三、上市首日及開盤參考價(jià)
上市開放式基金的上市首日須為基金的開放日?；鹕鲜惺兹盏拈_盤參考價(jià)為上市首日前一交易日的基金份額凈值(四舍五入至價(jià)格最小變動(dòng)單位)。
第四章 申購、贖回及交易
一、申購、贖回
(一)申購、贖回場(chǎng)所
1.場(chǎng)內(nèi)：具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的基金代銷業(yè)務(wù)資格且符合風(fēng)險(xiǎn)控制要求的深交所會(huì)員單位可以辦理申購業(yè)務(wù)；具有中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的基金代銷業(yè)務(wù)資格的深交所會(huì)員單位可辦理贖回業(yè)務(wù)(投資者辦理基金份額的申購、贖回時(shí)，具體辦理場(chǎng)所以《基金招募說明書》及《基金開放申購、贖回公告》為準(zhǔn))。
2.場(chǎng)外：基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)(具體代銷機(jī)構(gòu)名單參見基金管理人公告的《基金招募說明書》及《基金開放申購、贖回公告》)。
(二)申購、贖回賬戶
投資者通過場(chǎng)內(nèi)申購、贖回應(yīng)使用深圳證券賬戶，通過場(chǎng)外申購、贖回應(yīng)使用深圳開放式基金賬戶。具體賬戶使用要求參見第二章“三、認(rèn)購賬戶”有關(guān)內(nèi)容。
(三)申購、贖回原則
上市開放式基金采取“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申報(bào)，贖回以份額申報(bào)。
場(chǎng)內(nèi)申購申報(bào)單位為1元人民幣，贖回申報(bào)單位為1份基金份額；場(chǎng)外申購、贖回申報(bào)單位由基金管理人在《基金招募說明書》中載明。
(四)申購、贖回費(fèi)率
基金管理人可按申購金額分段設(shè)置申購費(fèi)率，場(chǎng)外贖回可按份額在場(chǎng)外的持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率，場(chǎng)內(nèi)贖回為固定贖回費(fèi)率，不可按份額持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率;申購、贖回費(fèi)率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)與代理申購、贖回業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式;
場(chǎng)內(nèi)代銷券商中未與基金管理人簽訂協(xié)議的，基金管理人應(yīng)按照下列標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一支付報(bào)酬:場(chǎng)內(nèi)申購費(fèi)扣除交易所費(fèi)用后全部支付給代銷券商;場(chǎng)內(nèi)贖回費(fèi)除歸基金資產(chǎn)部分及交易所費(fèi)用外，全部由基金管理人收取。
交易所費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。
(五)申購份額與贖回金額的計(jì)算
1.申購份額的計(jì)算
中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人給定的申購費(fèi)率，以申購當(dāng)日的基金份額凈值為基準(zhǔn)，按如下公式計(jì)算投資者申購所得基金份額(外扣法)：
凈申購金額＝申購金額/(1＋申購費(fèi)率)
申購手續(xù)費(fèi)＝申購金額-凈申購金額
申購份額＝凈申購金額/申購當(dāng)日基金單位凈值
場(chǎng)內(nèi)申購份額保留到整數(shù)位，零碎份額對(duì)應(yīng)的資金返還至投資者資金賬戶；場(chǎng)外申購份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。
例1：某投資者通過場(chǎng)內(nèi)投資1萬元申購上市開放式基金，假設(shè)管理人規(guī)定的申購費(fèi)率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購手續(xù)費(fèi)、可得到的申購份額及返還的資金余額為：
凈申購金額＝10000/(1＋1.5%)＝9852.22元
申購手續(xù)費(fèi)＝10000-9852.22＝147.78元
申購份額＝9852.22/1.0250＝9611.92份
因場(chǎng)內(nèi)份額保留至整數(shù)份，故投資者申購所得份額為9611份，不足1份部分的申購資金零頭返還給投資者。
實(shí)際凈申購金額=9611×1.025=9851.28元
退款金額＝10000-9851.28-147.78＝0.94元
例2：某投資者通過場(chǎng)外投資1萬元申購上市開放式基金，假設(shè)管理人規(guī)定的申購費(fèi)率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購手續(xù)費(fèi)和可得到的申購份額為：
凈申購金額＝10000/(1＋1.5%)＝9852.22元
申購手續(xù)費(fèi)＝10000-9852.22＝147.78元
申購份額＝9852.22/1.0250＝9611.92份
即：投資者投資1萬元申購基金，假設(shè)申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，可得到9611.92份基金單位。
2.贖回金額的計(jì)算
中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人給定的贖回費(fèi)率，以贖回當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)，按如下公式計(jì)算投資者可得到的凈贖回金額：
贖回總金額＝贖回份額×贖回當(dāng)日基金單位凈值
贖回手續(xù)費(fèi)＝贖回總金額×贖回費(fèi)率
凈贖回金額＝贖回總金額-贖回手續(xù)費(fèi)
贖回金總額、凈贖回金額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。
例：某投資者贖回上市開放式基金1萬份基金單位，持有時(shí)間為一年半，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%，假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.0250元，則其可得凈贖回金額為：
贖回總金額＝10000×1.0250＝10250元
贖回手續(xù)費(fèi)＝10250×0.005＝51.25元
凈贖回金額＝10250-51.25＝10198.75元
即：投資者贖回1萬份基金單位，假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.0250元，則可得到10198.75元凈贖回金額。
(六)申購、贖回流程
1.T日，場(chǎng)內(nèi)投資者以深圳證券賬戶通過證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)基金申購、贖回申請(qǐng)；
場(chǎng)外投資者以深圳開放式基金賬戶通過代銷機(jī)構(gòu)提交基金申購、贖回申請(qǐng)；
2.T日日終，深交所將當(dāng)日全部場(chǎng)內(nèi)申購、贖回申報(bào)數(shù)據(jù)傳送中國結(jié)算深圳分公司，深圳分公司對(duì)場(chǎng)內(nèi)申購贖回委托進(jìn)行有效性檢查，并將所有委托傳送中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)；對(duì)于不合格的場(chǎng)內(nèi)申購和贖回委托，深圳分公司在T日晚向證券營業(yè)部發(fā)送回報(bào)；對(duì)于合格的場(chǎng)內(nèi)贖回委托，深圳分公司在T日晚對(duì)申報(bào)贖回的份額做凍結(jié)處理；
場(chǎng)外代銷機(jī)構(gòu)直接將場(chǎng)外申購、贖回申報(bào)數(shù)據(jù)傳送中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)；
3.T日日終，中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人傳送的當(dāng)日單位份額凈值，對(duì)當(dāng)日?qǐng)鰞?nèi)及場(chǎng)外申購、贖回?cái)?shù)據(jù)一并進(jìn)行處理，生成申購、贖回交易待確認(rèn)數(shù)據(jù)傳送基金管理人；
對(duì)于深交所場(chǎng)內(nèi)申購、贖回申報(bào)，中國結(jié)算公司根據(jù)申請(qǐng)當(dāng)日交易席位與結(jié)算參與人的對(duì)應(yīng)關(guān)系確定申購、贖回適用的代理費(fèi)率；
4. T＋1日，中國結(jié)算公司根據(jù)基金管理人傳送的申購、贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)，進(jìn)行場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外申購、贖回的基金份額登記過戶處理：
(1)中國結(jié)算公司深圳證券登記系統(tǒng)根據(jù)場(chǎng)內(nèi)申購、贖回的確認(rèn)數(shù)據(jù)在投資者的深圳證券賬戶中進(jìn)行基金份額過戶登記處理，并生成深交所場(chǎng)內(nèi)申購、贖回交易回報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)席位；若證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在此期間發(fā)生席位整體轉(zhuǎn)托管的，以原席位申報(bào)的場(chǎng)內(nèi)申購、贖回交易回報(bào)及基金份額對(duì)賬文件將發(fā)送到新席位上；
在發(fā)生巨額贖回的情況下，當(dāng)日未獲受理的場(chǎng)內(nèi)贖回將自動(dòng)撤消，中國結(jié)算深圳分公司不受理延遲處理申報(bào)；
(2)中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)場(chǎng)外申購、贖回的確認(rèn)數(shù)據(jù)在投資者的開放式基金賬戶中進(jìn)行基金份額過戶登記處理，并生成場(chǎng)外回報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)代銷機(jī)構(gòu)；
5.自T+2日起，投資者申購份額可用；
場(chǎng)內(nèi)申購的基金份額以投資者的深圳證券賬戶記載，登記在中國結(jié)算深圳分公司證券登記系統(tǒng)中，托管在證券營業(yè)部；深圳證券賬戶中的基金份額可通過證券營業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)賣出或贖回；
場(chǎng)外申購的基金份額以投資者的開放式基金賬戶記載，登記在中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)中，托管在基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)處；開放式基金賬戶中的基金份額可通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)申報(bào)贖回，但不可賣出；
6.T+N日(N為基金管理人事先約定的贖回資金交收周期，2≤N≤6)，贖回資金可用。
(七)申購、贖回資金結(jié)算
1.T日，結(jié)算參與人應(yīng)計(jì)算當(dāng)日深圳、上海證券交易所場(chǎng)內(nèi)及場(chǎng)外(三個(gè)渠道)凈申購金額。T日凈申購金額＝(T日上海、深圳交易所場(chǎng)內(nèi)及場(chǎng)外申購金額-申購代理費(fèi))-(T-N+2日上海、深圳交易所場(chǎng)內(nèi)及場(chǎng)外贖回金額-贖回手續(xù)費(fèi)＋贖回代理費(fèi))，其中N為基金管理人規(guī)定的贖回交收周期，且N≥2。若凈申購金額超過中國結(jié)算公司規(guī)定額度(目前凈申購額度暫定為5000萬，中國結(jié)算公司根據(jù)總體交收情況不定期調(diào)整，并予以公布)，中國結(jié)算公司于T+1日日初通知結(jié)算參與人超額凈申購金額，結(jié)算參與人應(yīng)于T+1日11:30前向其開放式基金結(jié)算備付金戶劃入相當(dāng)于超額部分100%的擔(dān)保資金。
對(duì)于未能按時(shí)足額提供結(jié)算擔(dān)保品的超額度凈申購金額部分，由中國結(jié)算公司按結(jié)算參與人指定的無效申購，或該結(jié)算參與人申購申請(qǐng)的提交時(shí)間順序，由后向前，對(duì)無結(jié)算擔(dān)保品的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外申購申請(qǐng)做無效拉單處理。
2.T+1日(資金清算日)，TA系統(tǒng)對(duì)T日的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外申購資金、T-N+2日的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外贖回資金(N為基金管理人事先約定的贖回資金交收周期，2≤N≤6)進(jìn)行軋差，計(jì)算出各結(jié)算參與人應(yīng)收或應(yīng)付資金凈額，并通過中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)將明細(xì)到席位的資金清算結(jié)果發(fā)送結(jié)算參與人。
對(duì)于場(chǎng)內(nèi)申購、贖回，在清算日和交收日，本公司按申請(qǐng)當(dāng)日交易席位與結(jié)算參與人的對(duì)應(yīng)關(guān)系確定資金清算路徑，據(jù)此進(jìn)行相關(guān)資金的清算和交收。
3.T+2日(資金交收日)，結(jié)算參與人根據(jù)資金清算結(jié)果，通過在中國結(jié)算公司開立的開放式基金結(jié)算備付金賬戶完成相關(guān)資金交收。
4.上市開放式基金的申購資金、贖回資金納入開放式基金結(jié)算保證金與最低備付金的計(jì)算基礎(chǔ)。
二、交易
(一)交易規(guī)則
上市開放式基金在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同，具體內(nèi)容如下：
1.買入上市開放式基金申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍，申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元人民幣。
2.深交所對(duì)上市開放式基金交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起執(zhí)行。
(二)交易時(shí)間及場(chǎng)所
投資者可在交易日的交易時(shí)間使用深圳證券賬戶通過各深交所會(huì)員單位的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)報(bào)盤買入和賣出上市開放式基金。
(三)停、復(fù)牌
上市開放式基金的停復(fù)牌由基金管理人向深交所申請(qǐng)，并說明理由、計(jì)劃停牌時(shí)間和復(fù)牌時(shí)間。停復(fù)牌的主要情形如下：
1.上市開放式基金發(fā)生下列情況，深交所對(duì)其作例行停牌及復(fù)牌：
(1)于交易日公布年度和半年度報(bào)告，當(dāng)日上午開市起停牌一小時(shí)，上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；
(2)于交易日公布收益分配公告(或預(yù)告)，當(dāng)日上午開市起停牌一小時(shí)，上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。
2.上市開放式基金發(fā)生下列情況時(shí)，深交所可對(duì)其予以停牌：
(1)在任何公共媒體出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息，可能對(duì)上市開放式基金的交易價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)的，深交所可對(duì)其實(shí)施停牌，直至信息披露義務(wù)人對(duì)該消息作出公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；
(2)信息披露不充分、不完整或可能誤導(dǎo)公眾，信息披露義務(wù)人不按照深交所要求作出修改的，深交所可對(duì)其停牌，直至信息披露義務(wù)人作出補(bǔ)充或更正公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；
(3)延遲公布年度報(bào)告或中期報(bào)告，深交所可對(duì)其實(shí)施停牌，直至該年度報(bào)告或中期報(bào)告公告后，當(dāng)日上午十時(shí)三十分(如果公告日為非交易日，則于公告后第一個(gè)交易日)復(fù)牌；
(4)基金管理人在基金運(yùn)作和信息披露方面違反國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及深交所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，被有關(guān)部門調(diào)查期間，深交所可對(duì)被調(diào)查的基金實(shí)施停牌，待有關(guān)處理決定公告后另行決定復(fù)牌時(shí)間；
(5)深交所認(rèn)定的其它情況。
3.上市開放式基金于交易日公布臨時(shí)公告的，基金管理人應(yīng)向深交所申請(qǐng)停牌，深交所根據(jù)情況決定是否停牌和停、復(fù)牌時(shí)間。
4.在證券交易時(shí)間內(nèi)，基金管理人如要停止上市開放式基金的贖回業(yè)務(wù)，必須預(yù)先申請(qǐng)其同時(shí)停牌。
(四)交易清算與交收
1.在日常交易中，上市開放式基金與封閉式基金、A股、債券等上市證券合并辦理資金清算與交收。T日(交易日)閉市后，中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)各結(jié)算參與人當(dāng)日的交易數(shù)據(jù)和其他非交易數(shù)據(jù)(包括股份派息、配股認(rèn)購扣款、保證金調(diào)整、季度結(jié)息、透支罰息等)，計(jì)算出各結(jié)算參與人在T+1日的應(yīng)收、應(yīng)付資金凈額，生成資金清算數(shù)據(jù)，并據(jù)此與各結(jié)算參與人完成T+1日的資金交收。
2.T日閉市后，中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)上市開放式基金的交易數(shù)據(jù)，計(jì)算每個(gè)投資者買賣上市開放式基金的應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量；并于T日晚根據(jù)上述清算結(jié)果對(duì)投資者的證券賬戶余額進(jìn)行相應(yīng)的記增或記減處理，完成上市開放式基金份額的交收。
T日買入基金份額自T+1日開始可在深交所賣出或贖回。
3.上市開放式基金的成交金額納入結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金和結(jié)算保證金的計(jì)算基礎(chǔ)。
三、凈值揭示
(一)通過深交所行情發(fā)布系統(tǒng)進(jìn)行凈值揭示
為方便投資者查詢上市開放式基金的份額凈值，深交所于交易日通過行情發(fā)布系統(tǒng)揭示基金管理人提供的上市開放式基金前一交易日基金份額凈值，具體流程如下：
1.上市開放式基金合同生效后，基金管理人應(yīng)同深交所簽訂《上市開放式基金凈值揭示協(xié)議》，并同深圳證券通信公司、深交所系統(tǒng)運(yùn)行部聯(lián)合進(jìn)行凈值傳輸測(cè)試。
2.上市開放式基金上市后，基金管理人于每個(gè)交易日收市后至24：00之前將當(dāng)日的基金份額凈值文件通過指定席位傳至深交所系統(tǒng)運(yùn)行部?；鸸芾砣藢?duì)其提供的基金份額凈值的合法性、準(zhǔn)確性承擔(dān)責(zé)任。若基金管理人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上傳凈值文件或上傳的凈值文件格式不符合要求，次日深交所行情發(fā)布系統(tǒng)將不揭示該基金份額凈值，但基金的正常交易不受影響。
3.深交所于次日開市后通過證券信息庫“上年利潤”字段向會(huì)員發(fā)送基金份額凈值信息，通過行情庫“市盈率1”字段向會(huì)員發(fā)送每百份基金份額凈值信息。
4.投資者可通過各行情分析軟件在相應(yīng)的位置查詢上市開放式基金凈值信息。
此外，深交所還將在行情發(fā)布系統(tǒng)“前收盤”中揭示未在深交所上市的開放式基金前一交易日百份基金份額凈值。投資者可通過各行情分析軟件直接查詢。
(二)通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行凈值揭示
為方便投資者查詢上市開放式基金的單位凈值，基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)在其營業(yè)場(chǎng)所內(nèi)揭示基金管理人提供的上市開放式基金前一交易日基金份額凈值，具體流程如下：
1.基金管理人在《開放式基金登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議》約定的每一工作日規(guī)定時(shí)點(diǎn)前，將當(dāng)日的基金份額凈值文件傳送到中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)。
2.中國結(jié)算TA系統(tǒng)于次日8:00前將前一交易日基金份額凈值信息以及當(dāng)日基金狀態(tài)信息轉(zhuǎn)送給基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)。
3.投資者可在基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)場(chǎng)所查詢到前一交易日基金份額凈值。
第五章 轉(zhuǎn)托管
上市開放式基金份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。
一、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管
投資者擬將托管在某證券營業(yè)部的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他證券營業(yè)部，或?qū)⑼泄茉谀炒N機(jī)構(gòu)的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他代銷機(jī)構(gòu)，可通過系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管辦理。
(一)變更證券營業(yè)部的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
1.在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部的席位代碼號(hào)。
2.T日(交易日)，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部申請(qǐng)辦理上市開放式基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)。
3.T日，轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部受理投資者申請(qǐng)后，按照中國結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管。
申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼同時(shí)指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，按投資者指定數(shù)量辦理。申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼而未指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，視同將該上市開放式基金全部份額轉(zhuǎn)出(含當(dāng)日買進(jìn)份額)。申報(bào)數(shù)據(jù)中未指定上市開放式基金代碼的，視同投資者將所有上市證券(包括上市開放式基金在內(nèi))全部轉(zhuǎn)出。
4.T日晚，中國結(jié)算深圳分公司向轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)和未確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)，并向轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)。
5.自T+1日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申請(qǐng)賣出基金份額。
(二)變更基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程
1.投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人辦妥基金賬戶注冊(cè)或注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)。
2.T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)轉(zhuǎn)托管，注明開放式基金賬戶號(hào)碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管份額以及轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼。
3.T日日終，TA系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，并對(duì)合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行相關(guān)操作處理。
4.T＋1日，TA系統(tǒng)向轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功及失敗轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)，并向轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)。
5.自T+2日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人贖回基金份額。
(三)系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額不得辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。
二、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管
(一)需辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的情形
投資者通過深交所交易系統(tǒng)獲得的基金份額托管在證券營業(yè)部并登記在證券登記系統(tǒng)中；投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)獲得的基金份額托管在代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處并登記在TA系統(tǒng)中。投資者如需將登記在證券登記系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到TA系統(tǒng)(基金份額由證券營業(yè)部轉(zhuǎn)托管到代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人)，或?qū)⒌怯浽赥A系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到證券登記結(jié)算系統(tǒng)(基金份額由代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)托管到證券營業(yè)部)，應(yīng)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管手續(xù)。
(二)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的賬戶規(guī)定
上市開放式基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎(chǔ)注冊(cè)的深圳開放式基金賬戶之間進(jìn)行。
(三)投資者擬將上市開放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入TA系統(tǒng)，按以下程序辦理(證券營業(yè)部轉(zhuǎn)代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人)：
1.投資者在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處成功辦理開放式基金賬戶注冊(cè)或開放式基金賬戶注冊(cè)確認(rèn)，并獲知該代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼(該代碼為六位阿拉伯?dāng)?shù)字，首位數(shù)字為6)。
2.T日，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部按照中國結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管，必須注明轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼、證券賬戶號(hào)碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量，申報(bào)轉(zhuǎn)出的基金代碼不能為空，委托數(shù)量須為大于0的整數(shù)份。
3.T日收市后，證券登記系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為有效申報(bào)則記減投資者證券賬戶中的基金份額，并將上述轉(zhuǎn)托管申報(bào)發(fā)送TA系統(tǒng)。轉(zhuǎn)出方證券營業(yè)部可于T日晚接收中國結(jié)算深圳分公司反饋的有效申報(bào)處理結(jié)果和無效申報(bào)信息。
4.T日晚，TA系統(tǒng)對(duì)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對(duì)于合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳開放式基金賬戶中；對(duì)于不合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將對(duì)轉(zhuǎn)入的基金份額做掛賬處理，投資者可通過擬轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人申請(qǐng)調(diào)賬。
5.TA系統(tǒng)自開放式基金賬戶記增轉(zhuǎn)入基金份額之日起，開始計(jì)算投資者基金份額的持有時(shí)間。
6.T＋1日，TA系統(tǒng)將有效申報(bào)處理結(jié)果發(fā)送轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人。
7.自T＋2日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)贖回基金份額。
(四)投資者擬將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，按以下程序辦理(代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)證券營業(yè)部)：
1.在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部的席位代碼。
2.T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，注明轉(zhuǎn)入證券營業(yè)部席位代碼、開放式基金賬戶號(hào)碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管數(shù)量，其中轉(zhuǎn)托管數(shù)量須為整數(shù)份。
3.T日，TA系統(tǒng)對(duì)代銷機(jī)構(gòu)上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對(duì)檢查有效的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)記減投資者開放式基金賬戶中的基金份額。
由于跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管導(dǎo)致開放式基金賬戶中上市開放式基金份額低于基金管理人規(guī)定的單個(gè)賬戶最低持有限額時(shí)，TA系統(tǒng)對(duì)剩余基金份額進(jìn)行強(qiáng)制贖回處理。
4.T＋1日，證券登記系統(tǒng)對(duì)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，證券登記系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳證券賬戶中；若為不合格申報(bào)(如轉(zhuǎn)入賬戶在當(dāng)日被注銷或其他情況)，證券登記系統(tǒng)先將轉(zhuǎn)入基金份額掛賬處理，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部向中國結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)調(diào)賬。
5.T＋1日，TA系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)分別將跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)發(fā)送轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)和轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部。
6.自T＋2日始，投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申報(bào)在深交所賣出或贖回基金份額。
(五)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制
處于下列情形之一的上市開放式基金份額不得辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：
1.處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額；
2.分紅派息前R-2日至R日(R日為權(quán)益登記日)的上市開放式基金份額；
3.處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的上市開放式基金份額。
第六章 權(quán)益分派
一、權(quán)益分派原則
上市開放式基金權(quán)益分派分別由中國結(jié)算公司證券登記系統(tǒng)和TA系統(tǒng)依據(jù)權(quán)益登記日(R日)各自的投資者名冊(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行。
二、權(quán)益分派方式
證券登記系統(tǒng)只可進(jìn)行現(xiàn)金紅利分派，TA系統(tǒng)可按投資者選擇進(jìn)行現(xiàn)金紅利或紅利再投資分派。
三、權(quán)益分派流程
(一)證券登記系統(tǒng)權(quán)益分派流程
1.在刊登分紅派息公告(預(yù)告)前兩個(gè)工作日，基金管理人應(yīng)向中國結(jié)算深圳分公司登記存管部提交基金分紅派息方案(預(yù)案)及基金分紅派息公告(預(yù)告)，并和深交所基金債券部聯(lián)系刊登公告的相關(guān)事宜。
中國結(jié)算深圳分公司對(duì)上述材料進(jìn)行審核，并可以根據(jù)業(yè)務(wù)安排情況另行確定基金權(quán)益登記日。
2.中國結(jié)算深圳分公司將審核通過的分紅派息公告(預(yù)告)轉(zhuǎn)發(fā)給深交所基金債券部，基金管理人可以在確定公告日的前一工作日16：00之后與深交所基金債券部聯(lián)系確認(rèn)。
3.如分紅派息方案發(fā)生變更，基金管理人須于R日(R日為權(quán)益登記日)上午11:30前將擬定的分紅派息方案及公告(加蓋基金管理人印章，多頁的需加蓋騎縫章)以傳真件形式同時(shí)送達(dá)中國結(jié)算深圳分公司登記存管部和深交所基金債券部。
4.R+1日，深交所對(duì)基金價(jià)格做除權(quán)處理;中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)R日投資者持有上市開放基金份額登記資料計(jì)算現(xiàn)金紅利，并將有關(guān)現(xiàn)金紅利的劃款通知以傳真件形式傳送基金管理人；基金管理人收到該通知后確認(rèn)回傳。
5.基金管理人或其基金托管人應(yīng)按通知中的要求在R＋2日12:00前將現(xiàn)金紅利匯到指定賬戶。在及時(shí)足額收到現(xiàn)金紅利后，中國結(jié)算深圳分公司將在R+2日閉市后向結(jié)算參與人發(fā)送包含上市開放式基金現(xiàn)金紅利在內(nèi)的資金結(jié)算數(shù)據(jù)。
若基金管理人未能在規(guī)定時(shí)點(diǎn)前足額劃付現(xiàn)金紅利的，中國結(jié)算深圳分公司將推遲現(xiàn)金紅利的派發(fā)，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
6.R＋3日，中國結(jié)算深圳分公司將現(xiàn)金紅利劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶，結(jié)算參與人應(yīng)及時(shí)派發(fā)給投資者。
(二)TA系統(tǒng)權(quán)益分派流程
1.基金管理人應(yīng)于權(quán)益分派預(yù)告前，預(yù)先向中國結(jié)算公司提交權(quán)益分派申請(qǐng)。權(quán)益分派預(yù)告經(jīng)中國結(jié)算公司確認(rèn)無誤后，管理人再行公告。
2.R日之前(不含R日)，投資者可通過代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人進(jìn)行基金權(quán)益分派方式申報(bào)。多次申報(bào)的，以最后一次申報(bào)為準(zhǔn)。
3.基金管理人應(yīng)于R日19：00前將最終確定的分紅比例方案通知中國結(jié)算公司。TA系統(tǒng)于R日進(jìn)行基金權(quán)益登記?；鸸芾砣藢?duì)份額凈值做除權(quán)處理，并將除權(quán)后的份額凈值傳送中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)。
4.R+1日，TA系統(tǒng)計(jì)算投資者應(yīng)得的紅利再投資所得基金份額及稅后現(xiàn)金紅利及現(xiàn)金紅利手續(xù)費(fèi)，并將基金權(quán)益分派劃款通知傳基金管理人，基金管理人收到通知后回傳確認(rèn)。
5.R+1日，TA系統(tǒng)登記紅利再投資所得基金份額，并將紅利再投資份額到賬回報(bào)發(fā)送給代銷機(jī)構(gòu)和基金管理人。
6.R+2日12：00前，基金管理人或基金托管人將現(xiàn)金紅利劃入指定賬戶。在及時(shí)足額收到現(xiàn)金紅利后， TA系統(tǒng)將于R+2日下午向結(jié)算參與人發(fā)送包含上市開放式基金現(xiàn)金紅利在內(nèi)的資金結(jié)算數(shù)據(jù)。
若基金管理人或基金托管人未能在規(guī)定時(shí)點(diǎn)前足額劃付現(xiàn)金紅利的，TA系統(tǒng)將推遲現(xiàn)金紅利的派發(fā)，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
7.R+3日，TA系統(tǒng)將現(xiàn)金紅利劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶，結(jié)算參與人應(yīng)及時(shí)派發(fā)給投資者。
第七章 其他登記托管業(yè)務(wù)
一、非交易過戶
對(duì)于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額(登記在深圳證券登記系統(tǒng))，若因遺產(chǎn)繼承需要辦理非交易過戶業(yè)務(wù)，有關(guān)當(dāng)事人可比照流通股或封閉式基金非交易過戶的現(xiàn)有規(guī)定到中國結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。
對(duì)于投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額(登記在TA系統(tǒng))，因繼承、捐贈(zèng)，以及其他原因需進(jìn)行基金份額的轉(zhuǎn)讓，由有關(guān)當(dāng)事人到中國結(jié)算公司業(yè)務(wù)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。
二、質(zhì)押登記
對(duì)于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額，中國結(jié)算深圳分公司目前只受理以證券公司為出質(zhì)人并以商業(yè)銀行為質(zhì)權(quán)人的基金份額質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。證券公司和商業(yè)銀行可依照現(xiàn)有規(guī)定通過交易系統(tǒng)報(bào)盤方式辦理基金份額質(zhì)押和解除質(zhì)押登記手續(xù)。
投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額暫不辦理質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。
三、司法協(xié)助
對(duì)于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額，中國結(jié)算深圳分公司目前受理判決或調(diào)解離婚涉及夫妻共有財(cái)產(chǎn)分割過戶、判決或調(diào)解其他共有人財(cái)產(chǎn)分割過戶以及判決確權(quán)案件中涉及的過戶業(yè)務(wù)，相關(guān)司法機(jī)關(guān)可比照流通股或封閉式基金司法裁決過戶的現(xiàn)有規(guī)定到中國結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。中國結(jié)算深圳分公司目前不受理有關(guān)基金份額的司法凍結(jié)業(yè)務(wù)。
對(duì)于投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額，中國結(jié)算公司依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，在對(duì)人民法院、人民檢察院及國家其他有權(quán)機(jī)關(guān)出示的執(zhí)行公務(wù)證、介紹信、生效法律文書、協(xié)助執(zhí)行通知書核驗(yàn)無誤后，協(xié)助辦理基金份額的司法裁決過戶、凍結(jié)或解凍手續(xù)。
第八章 針對(duì)基金管理人的數(shù)據(jù)服務(wù)
一、上市開放式基金相關(guān)投資者賬戶資料數(shù)據(jù)由中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)于每個(gè)工作日晚上統(tǒng)一向基金管理人發(fā)送。T日發(fā)送的數(shù)據(jù)包括：
(一)T日與上市基金管理人相關(guān)的深圳開放式基金賬戶資料；
(二)T日與上市基金管理人相關(guān)的深圳證券賬戶資料。
二、上市開放式基金持有人明細(xì)數(shù)據(jù)由TA系統(tǒng)統(tǒng)一向基金管理人發(fā)送。上市基金持有人明細(xì)數(shù)據(jù)包括初始募集登記數(shù)據(jù)和日常交易登記數(shù)據(jù)。
(一)初始募集登記數(shù)據(jù)于基金募集成立日初向基金管理人發(fā)送，數(shù)據(jù)內(nèi)容包括：
1.發(fā)行期內(nèi)，通過TA系統(tǒng)的最終成功認(rèn)購份額明細(xì)；
2.發(fā)行期內(nèi)，通過證券登記系統(tǒng)的最終成功認(rèn)購份額明細(xì)。
(二)日常交易登記數(shù)據(jù)于每個(gè)工作日下午向基金管理人發(fā)送，T日發(fā)送的數(shù)據(jù)包括：
1.T-1日，證券登記系統(tǒng)完成當(dāng)日登記過戶處理后的各證券賬戶持有基金份額明細(xì)，具體包括T-1日?qǐng)鰞?nèi)集中交易登記過戶結(jié)果和T-2日?qǐng)鰞?nèi)申購贖回登記過戶結(jié)果；
2.T日，TA系統(tǒng)完成當(dāng)日登記過戶處理后的各基金賬戶持有基金份額明細(xì)；
3.T-1日，自TA系統(tǒng)成功向證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)出的在途基金份額明細(xì)。
第九章 附 則
一、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
(一)中國結(jié)算公司收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)后更新)
1.向基金管理人收取的費(fèi)用
比例收費(fèi)方式收費(fèi)項(xiàng)目費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)備注
認(rèn)購登記結(jié)算費(fèi)按認(rèn)購金額萬分之二，最高30萬元。按月計(jì)算，按季度由中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)統(tǒng)一向基金管理人收取。每月初中國結(jié)算公司以基金為單位，手工生成上月統(tǒng)一的費(fèi)用報(bào)表，提供給基金管理人對(duì)賬；每季度初，中國結(jié)算公司向基金管理人結(jié)算上季度發(fā)生的總費(fèi)用，由基金管理人將款項(xiàng)劃到中國結(jié)算公司總部財(cái)務(wù)賬戶。
比例收費(fèi)方式
收費(fèi)項(xiàng)目
費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)
備注
認(rèn)購登記結(jié)算費(fèi)
按認(rèn)購金額萬分之二，
最高 30萬元。
按月計(jì)算，按季度由中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)統(tǒng)一向基金管理人收取。每月初中國結(jié)算公司以基金為單位，手工生成上月統(tǒng)一的費(fèi)用報(bào)表，提供給基金管理人對(duì)賬；每季度初，中國結(jié)算公司向基金管理人結(jié)算上季度發(fā)生的總費(fèi)用，由基金管理人 將款項(xiàng)劃到 中國結(jié)算公司 總部財(cái)務(wù)賬戶。
買入、申購及定期定額申購登記結(jié)算費(fèi)
免收
賣出及贖回登記結(jié)算費(fèi)
免收
基金轉(zhuǎn)換登記結(jié)算費(fèi)
免收
基金紅利手續(xù)費(fèi)
免收
服務(wù)月費(fèi)
按交易日日均基金規(guī)模十萬分之二。服務(wù)月費(fèi)自基金成立之日起，一年內(nèi)免收；該項(xiàng)費(fèi)用年度最低10萬元，最高50萬元。
固定收費(fèi)方式
每只基金每年30萬元，自基金成立季度起，每季度7.5萬，每季度初3個(gè)工作日內(nèi)收取上季度費(fèi)用，不滿一季度按一季度計(jì)。
每季度初，基金管理人將款項(xiàng)劃到中國結(jié)算公司總部財(cái)務(wù)賬戶。
備注
1 、比例收費(fèi)方式或 固定收費(fèi)方式由基金管理公司任選一種。
2 、系列基金收費(fèi)視同單只基金。
3 、認(rèn)購登記結(jié)算費(fèi)按總認(rèn)購金額計(jì)算； TA 服務(wù)月費(fèi)按當(dāng)月日均總基金規(guī)模計(jì)算。
2.向投資者收取的費(fèi)用
中國結(jié)算公司TA系統(tǒng)
中國結(jié)算深圳分公司證券登記系統(tǒng)
收費(fèi)項(xiàng)目
費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)
備注
收費(fèi)項(xiàng)目
費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)
備注
轉(zhuǎn)托管
免費(fèi)
轉(zhuǎn)托管
同一交易日內(nèi)，投資者通過同一轉(zhuǎn)出方將基金份額轉(zhuǎn)入同一轉(zhuǎn)入方(不論轉(zhuǎn)托管所轉(zhuǎn)基金的種類、數(shù)量和次數(shù))，須交納轉(zhuǎn)托管費(fèi) 30元。
轉(zhuǎn)托管費(fèi)由轉(zhuǎn)出方結(jié)算參與人代為收取。其中，10元?dú)w參與人所有，另20元由深圳分公司從參與人的結(jié)算備付金中按月扣收。
基金非交易過戶(司法判決和福利贈(zèng)與)
過戶費(fèi)：100元×2/筆(向過入方與過出方各收100元)
基金質(zhì)押
質(zhì)押基金面額的十萬分之五(由出質(zhì)人承擔(dān))，最低不少于100元
3.其他費(fèi)用
中國結(jié)算深圳分公司按上市開放式基金成交金額的0.03‰向結(jié)算參與人收取結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金。
(二)深交所收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
費(fèi)用項(xiàng)目
費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
收取對(duì)象
收取方式及其他說明
經(jīng)手費(fèi)
基金交易金額的0.0975‰
結(jié)算參與人
中國結(jié)算深圳分公司代為收取，與當(dāng)日成交金額一起清算并于次日完成資金交收。
監(jiān)管規(guī)費(fèi)(代中國證監(jiān)會(huì)收取)
基金交易金額的0.04‰
結(jié)算參與人
中國結(jié)算深圳分公司代為收取，與當(dāng)日成交金額一起清算并于次日完成資金交收。
上市費(fèi)
上市初費(fèi)3萬元 ，上市月費(fèi)5000元/月
基金資產(chǎn)
上市初費(fèi)在上市前三個(gè)工作日收取，上市月費(fèi)按年預(yù)繳
二、業(yè)務(wù)咨詢電話
單位
業(yè)務(wù)部門
主要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)
聯(lián)系電話
傳真電話
深交所
基金債券部
發(fā)行、上市、交易
0755-25918536
0755-25918537
0755-25918543
0755-82083872
系統(tǒng)運(yùn)行部
交易系統(tǒng)運(yùn)作及技術(shù)支持
0755-82083510
0755-82083510
電腦工程部
0755-25918191
0755-25918191
中國結(jié)算公司
業(yè)務(wù)發(fā)展部
開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)
010-58598839
010-58598907
技術(shù)部
開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)運(yùn)作及技術(shù)支持
010-58578871
010-58598874
中國結(jié)算
深圳分公司
賬戶管理
及客戶服務(wù)部
證券賬戶管理、
非交易過戶、質(zhì)押、凍結(jié)
0755-25938015
0755-25938020
0755-25987192
登記存管部
證券登記、轉(zhuǎn)托管、權(quán)益分派
調(diào)賬、證券清算與交收
0755-25938086
0755-25987132
0755-25987133
資金交收部
資金清算與交收
0755-25946001
0755-25946002
0755-25987433
0755-25987422
電腦工程部
結(jié)算系統(tǒng)運(yùn)作及技術(shù)支持
0755-25946080
0755-25987633
系統(tǒng)運(yùn)行部
0755-25987818
0755-25988911
法律部
協(xié)助執(zhí)法
0755-25938030
0755-25987173
國際結(jié)算部
綜合業(yè)務(wù)咨詢與協(xié)調(diào)
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三、查詢網(wǎng)站
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(二)中國結(jié)算公司業(yè)務(wù)查詢網(wǎng)站：