期貨投資者保障基金管理暫行辦法
時間：2012-08-21
來源：上海證券報
中國證券監(jiān)督管理委員會令第38號
《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》已經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會和財政部審議通過，現(xiàn)予公布，自2007年8月1日起施行。
中國證券監(jiān)督管理委員會主席：尚福林
中華人民共和國財政部部長：金人慶
二○○七年四月十九日
期貨投資者保障基金管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為保護期貨投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《期貨交易管理條例》，制定本辦法。
第二條 期貨投資者保障基金（以下簡稱保障基金）是在期貨公司嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口，可能嚴(yán)重危及社會穩(wěn)定和期貨市場安全時，補償投資者保證金損失的專項基金。
第三條 期貨交易活動實行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風(fēng)險自擔(dān)的原則。
投資者在期貨投資活動中因期貨市場波動或者投資品種價值本身發(fā)生變化所導(dǎo)致的損失，由投資者自行負(fù)擔(dān)。
第四條 保障基金按照取之于市場、用之于市場的原則籌集。
第五條 保障基金由中國證監(jiān)會集中管理、統(tǒng)籌使用。
第六條 保障基金的管理和運用遵循公開、合理、有效的原則。
第七條 保障基金的使用遵循保障投資者合法權(quán)益和公平救助原則，實行比例補償。
第二章 保障基金的籌集
第八條 保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以保障基金名義設(shè)立資金專用賬戶，專戶存儲保障基金。
第九條 保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風(fēng)險準(zhǔn)備金中按照截至2006年12月31日風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶總額的百分之十五繳納形成。
保障基金的后續(xù)資金來源包括：
?。ㄒ唬┢谪浗灰姿雌湎蚱谪浌緯T收取的交易手續(xù)費的百分之三繳納；
?。ǘ┢谪浌緩钠涫杖〉慕灰资掷m(xù)費中按照代理交易額的千萬分之五至十的比例繳納；
?。ㄈ┍Ｕ匣鸸芾頇C構(gòu)追償或者接受的其他合法財產(chǎn)。
對于因財務(wù)狀況惡化、風(fēng)險控制不力等存在較高風(fēng)險的期貨公司，應(yīng)當(dāng)按照較高比例繳納保障基金，各期貨公司的具體繳納比例由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨公司風(fēng)險狀況確定。期貨交易所、期貨公司繳納的保障基金在其營業(yè)成本中列支。
第十條 期貨交易所應(yīng)當(dāng)在本辦法實施之日起1個月內(nèi)，將應(yīng)當(dāng)繳納的啟動資金劃入保障基金專戶。
期貨交易所、期貨公司應(yīng)當(dāng)按季度繳納后續(xù)資金。期貨交易所應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)，繳納前一季度應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金，并按照本辦法第九條確定的比例代扣代繳期貨公司應(yīng)當(dāng)繳納的保障基金。
第十一條 有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會、財政部批準(zhǔn)，期貨交易所、期貨公司可以暫停繳納保障基金：
?。ㄒ唬┍Ｕ匣鹂傤~達到8億元人民幣；
?。ǘ┢谪浗灰姿⑵谪浌驹馐苤卮笸话l(fā)市場風(fēng)險或者不可抗力。
保障基金的規(guī)模、繳納比例和繳納方式，由中國證監(jiān)會根據(jù)期貨市場發(fā)展?fàn)顩r、市場風(fēng)險水平等情況調(diào)整確定。
第十二條 鼓勵保障基金來源多元化，保障基金可以接受社會捐贈和其他合法財產(chǎn)。
保障基金產(chǎn)生的利息以及運用所產(chǎn)生的各種收益等孳息歸屬保障基金。
第三章 保障基金的管理和監(jiān)管
第十三條 中國證監(jiān)會、財政部可以指定相關(guān)機構(gòu)作為保障基金管理機構(gòu)，代為管理保障基金。
第十四條 對保障基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。
保障基金的資金運用限于銀行存款、購買國債、中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國證監(jiān)會和財政部批準(zhǔn)的其他資金運用方式。
第十五條 保障基金應(yīng)當(dāng)實行獨立核算，分別管理，并與保障基金管理機構(gòu)管理的其他資產(chǎn)有效隔離。
保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期編報保障基金的籌集、管理、使用報告，經(jīng)會計師事務(wù)所審計后，報送中國證監(jiān)會和財政部。
第十六條 保障基金管理機構(gòu)、期貨交易所及期貨公司，應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)保障基金的財務(wù)憑證、賬簿和報表等資料，確保財務(wù)記錄和檔案完整、真實。
第十七條 財政部負(fù)責(zé)保障基金財務(wù)監(jiān)管。保障基金的年度收支計劃和決算報財政部批準(zhǔn)。
第十八條 中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)保障基金業(yè)務(wù)監(jiān)管，對保障基金的籌集、管理和使用等情況進行定期核查。
中國證監(jiān)會定期向保障基金管理機構(gòu)通報期貨公司總體風(fēng)險狀況。存在較高風(fēng)險的期貨公司應(yīng)當(dāng)每月向保障基金管理機構(gòu)提供財務(wù)監(jiān)管報表。
第四章 保障基金的使用
第十九條 期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國證監(jiān)會可以按照本辦法規(guī)定決定使用保障基金，對不能清償?shù)耐顿Y者保證金損失予以補償。
第二十條 對期貨投資者的保證金損失，保障基金按照下列原則予以補償：
?。ㄒ唬γ课粋€人投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，超過10萬元的部分按百分之九十補償；
?。ǘγ课粰C構(gòu)投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，超過10萬元的部分按百分之八十補償。
現(xiàn)有保障基金不足補償?shù)模珊罄m(xù)繳納的保障基金補償。
第二十一條 使用保障基金前，中國證監(jiān)會和保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督期貨公司核實投資者保證金權(quán)益及損失，積極清理資產(chǎn)并變現(xiàn)處置，應(yīng)當(dāng)先以自有資金和變現(xiàn)資產(chǎn)彌補保證金缺口。不足彌補或者情況危急的，方能決定使用保障基金。
第二十二條 對投資者因參與非法期貨交易而遭受的保證金損失，保障基金不予補償。
對機構(gòu)投資者以個人名義參與期貨交易的，按照機構(gòu)投資者補償規(guī)則進行補償。
第二十三條 動用保障基金對期貨投資者的保證金損失進行補償后，保障基金管理機構(gòu)依法取得相應(yīng)的受償權(quán)，可以依法參與期貨公司清算。
第二十四條 保障基金管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時將保障基金的使用、補償、追償?shù)惹闆r報告中國證監(jiān)會和財政部。
第五章 罰 則
第二十五條 期貨公司因嚴(yán)重違法違規(guī)或者風(fēng)險控制不力等導(dǎo)致保證金出現(xiàn)缺口的，中國證監(jiān)會根據(jù)《期貨交易管理條例》第七十條、第七十一條進行處罰，吊銷期貨業(yè)務(wù)許可證。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。
第二十六條 期貨交易所、期貨公司違反本辦法規(guī)定，延期繳納或者拒不繳納保障基金以及不按規(guī)定保存、報送有關(guān)信息和資料的，中國證監(jiān)會根據(jù)《期貨交易管理條例》第六十八條、第七十條進行處罰。
第二十七條 對挪用、侵占、騙取保障基金的違法行為，依法查處；對有關(guān)失職人員，依法追究法律責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。
第六章 附 則
第二十八條 本辦法自2007年8月1日起施行。